银行对账基本操作流程

Marco-1988

       银行对账是指在每月月末,企业的出纳人员将企业的银行存款日记账与开户银行发来的当月银行存款对账单进行逐笔核对，勾对已达账项，找出未达账项，并编制每月余额调节表的过程。对账后可以更好的追踪未达账项，管理银行已收企业未收、银行已付企业未付、银行未收企业已收、银行未付企业已付的明细数据。

1.对账账户初始化

       在【财务会计-总账-银行对账设置-对账账户初始化】中，新增银行对账方案规则，设置银行对账的数据来源，对账科目与银行账户的对应关系、对账标准等。

• 对账数据来源：凭证：银行账单与总账凭证对账；资金帐：与现金管理中的银行存款日记账对账。
• 包含未记账凭证：勾选：凭证保存后即可参与对账；不勾选：凭证记账后才可参与对账。
• 对账范围：本单位对账：银行账户仅本单位使用对账；多单位合并：银行账户授权给其他公司使用，需要一起进行对账。
• 对账标准：金额相等方向相同：单位日记账为收款，银行对账单为收款；金额相等方向相反：单位日记账为收款，银行对账单为付款。
• 应用范围：公用：所有拥有银行对账节点权限的人均可对账；指定操作员：只有指定的用户才能选到该对账账户进行录入期初未达数据、导入对账单、银行对账、结转下年等操作。
  
  

启用对账规则，可通过“取余额”将启用日期对应的会计科目余额作为银行对账单的期初余额。如果启用时存在未达账项，银行对账单余额与会计科目期初金额不一致，可手工录入金额。

当银行对账单余额和会计科目余额不一致时，需要录入期初未达项。

单位方录入企业已收银行未收和企业已付银行未付的数据，银行方录入银行应收企业未收，银行已付企业未付的数据。

录入期初未达数据后的余额调节表：

2.银行对账单

       银行对账单是将银行提供的对账单数据录入系统，可手工录入，也可通过模板导入，或者通过银企直联模块从银行系统下载银行对账单。

进入【财务会计-总账-银行对账设置-银行对账单】节点，点击查询，选择财务组织和对账账户，查询后再新增或导入银行对账单。

3.银行对账

       根据银行对账设置的规则,进行单位日记账与银行对账单核对。对账前选择对账的财务组织，对账账户，对账日期范围等查询出对账数据。对账方式有手动对账，自动对账。

手动对账：点击手动，勾选单位日记账和银行对账单相应数据后，按双方金额点击保存。

自动对账：点击自动，设置自动对账的条件，确定后系统根据条件完成对账。

• 日期相差：设置日期范围相差XX天内，单位日记账与银行对账单的日期之差在该天数之内的才可以自动对账，超出该日期范围的数据不会被自动对账。
• 票据号相同：单位日记账凭证明细上的票据号与银行对账单上的票据号一致时可以自动对账。
• 结算方式相同：单位日记账凭证明细上的结算方式与银行对账单上的结算方式一致时可以自动对账。
• 标识码相同：单位日记账凭证明细上的标识码与银行对账单上的对账标识码一致时可以自动对账。
• 对方单位相同（资金帐）：录入单据时填写对方单位，导入银行对账单时填写对方单位，当单位相同时可以自动对账。
  
  

4.余额调节表

       银行对账勾对后系统自动生成余额调节表，按照财务组织和对账账户查询出余额调节表。余额调节表需要每月进行审批，否则将无法按月查询每月最后的余额调节表，只能查询截止日期的余额调节表。