大家好，请教一个关于采购流程的问题

comtery

       在用友T3，T6软件中，采购标准的流程是：订单，到采购入库单，发票到了后填制采购发票，然后将采购入库单与采购发票进行采购结算，确定入库成本。库存中审核采购入库单后，在核算模块中进行采购入库单的记帐，然后在购销单据制单中生成凭证。       在不考虑暂估的情况下，是这样的吧？有上面的流程中，填制完采购发票复核后，在核算的供应商往来制单中生成一张
  借物资采购 贷应付帐款的凭证，采购入库单记帐后，在购销单据制单中生成一张 借原材料 贷物资采购的凭证。如果这样做的话就得走物资采购这个科目，得走两步，生成两张凭证。   
        如果在购销单据制单时选择根据采购结算单生成凭证的话，就直接生成一张 借原材料 贷应付帐款的凭证。
       我主要想知道这两种方法，大家一般是采用的那种方法呢，走不走物资采购这个科目呢？

       还有一个是关于财务方面的问题，财务理论上来讲是见到发票登记应付帐款吧（单就采购来说），如果发票先到的话，就直接生成一张 借物资采购或是在途物资，贷应付帐款的凭证对吧？如果是货先到的话，已经入库了，但发票还没到，这时财务上要不要先做一张借原材料，贷应付帐款/暂估应付款的凭证呢？这个问题的前提这些业务都发生在一个月之内。比如说，1号货到且入库了，发票要等到15号才能到，在1号到14号之间财务上要不要做暂估入库呢？
       关于货到票未到的情况，如果到月底了，财务上肯定要做暂估处理，这个我知道。