关于预收账款问题!

cityxii07

问题是这样,我有一个客户是做建筑工程方面的,公司存在预收账款的情况,现在的问题是 ,月末结转的时候,预收款的金额全包含在主营业务收入上,是什么原因呢?

具体操作如下:
收到预收账款:

借:银行存款
贷:预收账款

然后:

借:预收账款
贷:主营业务收入

结转的时候:

借:主营业务收入
贷:本年利润

按照这个流程应该没有错啊,但是为什么主营业务收入中就多出预收账款这笔金额呢?有什么问题呢?

peter0503

看看你预收科目的会计科目属性---在会计科目设置中查，其次，看看期间损益结转的设置

cityxii07

回复 2# peter0503


    属性,要怎么设置呢?损益结转方面又该如何设置呢?

cityxii07

回复 3# cityxii07


    如果科目性质,余额方向为贷方,这样该是怎样操作啊?
    辅助核算是客户往来.

peter0503

一级科目按会计规定已经设定好了，不需修改。如果修改，只能是在初始化时修改，你现在无法修改主。因已使用，有数据了。我估计是损益结转设置有问题----进入总账--月末处理--转账设置---期间损益设置

销魂

如果账面真的没有错误、估计该用户是强制增加二级科目造成的，这样的话就需要改数据库了。