【U8+】财务会计-出纳管理-出纳与总账对账

Marco-1988

常见导致出纳管理与总账对账不平原因：

1.日记账未录入账户或科目期初余额未录入科目期初,期初对账不平

2. 已做日记账但没有生成相应凭证

3. 凭证期间和日记账期间不一致

4. 生成凭证时修改科目或科目金额

5. 在其他系统中生成涉及银行现金科目凭证但是没有引入出纳系统

具体排查步骤：

一、期初对账不平

Ø 系统启用期间期初不平

期初对账数据来源：

总账:账户管理中的该账户的对照科目的科目期初余额

出纳管理:账户管理中的该账户的日记账期初数

方案：

1.总账科目期初录入不正确，在总账的期初余额找到这个科目，录入正确的科目期初余额。

2.出纳日记账期初录入不正确，在出纳的账户管理中，录入正确的账户日记账期初余额。

  Ø 非系统启用期间期初不平

方案：

对账期间选择以前月份，按期初余额+本期发生=期末余额逻辑找到存在不平情况的期间，确定造成不平的月份，反结账到对应月份按照本期不平的思路和方案进行处理。需注意备份账套。

不向前查找,确定在本期哪个模块数据是正确的.按正确数据,调整错误数据

a. 总账系统录入调整凭证，出纳模块不做日记账

b. 出纳管理系统录入调整日记账,不生成凭证.

二、已做日记账没有生成凭证

解决方案：对日记账生成凭并记账。可以在日记账界面查看【凭证号】字段为空的即未生成凭证。

三、凭证期间和日记账期间不一致

解决方案：可以在与总账对账界面，点击明细账进入日记账与凭证明细进行查看，查看凭证号一致的日记账，是否凭证期间不一致，可以删除凭证在正确的期间生成。

四、生成凭证时修改科目或科目金额

解决方案：如果是修改了金额，可以在与总账对账界面，点击明细账进入日记账与凭证明细进行查看，凭证号一致的凭证与日记账是否金额不一致；如果是修改了现金银行科目，明细则取不到数，只能查询凭证列表按分录展示，和日记账进行对比是否存在不一致。

补充：避免这种不平可以在设置-系统设置-账套参数中勾选【凭证现金银行科目及金额受控不可修改】避免，现金银行科目和金额将会受控被保护，避免制单过程中被修改。

五、在其他系统中生成涉及银行现金科目凭证但是没有引入出纳系统

解决方案：如果是总账等非应收应付受控模块制单，在允许导入其他模块生成凭证的前提下，可以日记账界面直接引入凭证生成日记账，如果不允许则可以出纳系统做日记账不制单，或者删除凭证在出纳做日记账生成凭证；如果是应收应付模块使用银行现金科目生成凭证，可以使用收支操作引入生成日记账。