【U8+】财务会计-网上报销-收支科目设置的应用

Marco-1988

适用场景：

       科目是单据生成凭证的依据和出发点，科目与单据或者业务处理过程相关联。网上报销科目设置包括收支科目、应收科目、应付科目以及现金银行科目。系统支持根据科目的设置以及单据的状态，取到对应的科目生成凭证，提供用户制单效率。

总结要点

1.收支科目设置“业务类型”和“科目”必填；

2.不同单据收支科目金额方向不一致：借款单、支持报销单在借方；收入报销单在贷方；

3.收支科目设置栏目的优先级：项目大类、项目、部门、人员、预算项目、客户、供应商、预算口径。按优先级先匹配，不符合再找低级取科目。

操作步骤：

一、打开【基础设置】-【科目设置】，选择【收支科目】，进入对应的科目设置窗口。

收支科目设置必须维护“业务类型”和“科目”。

二、金额方向与借贷方向说明：

1.借款单的"收支科目"是借方，根据借款单的单据联生成，对方科目是贷方，根据核销结算联的结算信息生成。

2.收入报销单的"收支科目"是贷方，根据报销单的单据联子表生成，对方科目为借方，根据核销结算联的结算信息生成。

3.支出报销单的"收支项目"的借方，根据报销单的单据联子表生成，对方科目是贷方，根据核销结算联的计算信息生成。同时，如果结算联冲销了借款，应该根据对应冲销的借款单的信息贷记借款单的"收支科目"。

三、凭证生成时获取科目规则的顺序：

1.收支科目设置栏目的优先级为：项目大类、项目、部门、人员、预算项目、客户、供应商、预算口径。提醒：若有栏目为空时，表示凭证带出会计科目时不以此栏目为判断依据。

如以下设置，针对业务类型是交通费报销设置的凭证生成规则举例说明：

有一张交通费报销单，填列交通费人民币100的费用报销单。

1)项目大类："项目管理"；项目："销售费用"。因项目管理大类有对应规则，接下来对比“销售费用”项目也有对应规则，其他如部门、人员项未找到对应规则，则凭证带出上表中第2条规则设置的科目660102（销售费用B）。

2)项目大类："项目管理"；项目："分保费用"。因项目管理大类有对应规则，但“分保费用”项目无对应规则，其他栏目未找到对应规则，则凭证带出第1条规则设置的科目660201（销售费用A）。

【注意】：单据上若同时有项目大类："项目管理"；部门“销售部”此处会按低级别符合条件的科目取第3条规则设置所设科目660203(销售费用C）。

3)项目大类："现金流量项目"；部门："销售"。现金流量项目大类无对应规则，而部门存在凭证规则，则凭证带出第3条规则中设置的科目660203(销售费用C）。

4)项目大类："项目管理"；项目："销售费用"；部门："销售部"；人员："林冲"。按上述优先顺序对照本单据符合第4条规则，则凭证带出第4条规则设置的科目660209（销售费用X）。