【U8+】财务会计-网上报销-汇兑损益流程

Marco-1988

适用场景：

系统提供因报销单与冲销的借款单汇率不同而产生的汇兑损益的对应科目设置。从而方便用户进行单据的汇兑损益操作。

总结

1.报销单与借款单币种或汇率不一致时，报销冲借款后对报销单制单，即可把汇率差额部分计入汇兑损益中；

2.在【基础设置】-【选项】-【凭证设置】中可以进行汇兑损益科目设置。

操作步骤：

一、同币种冲借款情况下汇兑损益流程

1.某人员借款时外币100，汇率5.2，本币借款520元，借款单支付完成。

单据上自动带出的汇率取自【基础设置】-【基础档案】-【财务】-【外币设置】中的汇率。

2.后续报销汇率变化从5.2降低到5.0，填制报销单外币100，汇率5.0，本币报销500元。

3.在报销单上进行冲借款，同币种，本次冲借款金额是外币金额。

4.最后对报销单制单，汇率差额部分金额计入凭证的汇兑损益科目中。

二、异币种冲借款情况下汇兑损益流程

1.借款单是外币100，汇率5.2，本币520，已支付完成；

2.后续报销汇率下调，直接填制报销单本币500元，用于冲借款。

3.打开报销单冲借款界面，首先切换到“异币种”页面，再点击汇率，修改为现在报销时外币对应的中间币种汇率和本位币汇率5.0（若中间币种就是本位币，则维护一致）

4.最后对报销单制单，汇率差额部分金额计入凭证的汇兑损益科目中。

三、汇兑损益科目设置

1.打开【基础设置】-【选项】，选择【凭证设置】，维护好汇兑损益科目。

2.勾选是否借方，可以指定汇兑损益科目的方向，表示无论生成的汇兑损益科目金额正负如何，都在借方显示。不选中此项，则会按照汇兑损益金额的正负调整显示方向。