【U8+】财务会计-应收应付-凭证借贷均为受控科目的制单业务流程

Marco-1988

适用场景：

凭证借贷均为受控科目的业务主要有以下几种：【核销】、【应收冲应收】、【应收冲应付】/【应付冲应收】、【预收冲预付】、【预收冲应收】、【应收票据背书冲应付】等

总结：

1.在应收款管理—凭证处理—生成凭证界面，可以选择对应的业务进行过滤，过滤出记录后选择生成凭证。

2.如果选择的记录生成凭证提示【有效凭证分录数为0】，表示借贷科目相同，可以有以下几种处理办法：

方法一：不生成凭证，直接选择该记录，点击【标记】隐藏。

方法二：若要生成凭证，到应收款管理—设置—选项，凭证页签把受控科目制单方式改成【明细到单据】，再去制单；

方法三：同时选择该记录和其他不为0的记录合并制单。

操作流程：

1.在应收款管理—凭证处理—生成凭证界面，可以选择对应的业务进行过滤，过滤出记录后选择生成凭证，保存。

2.生成凭证界面，如果选中记录点击制单提示：【有效凭证分录数为0】，那么就表示这笔业务生成的凭证借贷方科目一致，借贷抵消，可以不用生成凭证；

方法一：不生成凭证，直接选择该记录，点击【标记】隐藏。

方法二：若要生成凭证，到应收款管理—设置—选项，凭证页签把受控科目制单方式改成【明细到单据】，再去制单；

修改选项后，再去制单，会生成借贷科目一致的一张凭证。

方法三：同时选择该记录和其他不为0的记录合并制单。

附.各业务凭证常见分录

核销凭证分录：      借：应（预）收账款  贷：应收账款  

应收冲应收凭证分录：借：应收账款 贷：应收账款   

应收冲应付凭证分录：借：应付账款 贷：应收账款   

预收冲预付凭证分录：借：预收账款 贷：预付账款   

预收冲应收凭证分录：借：应（预）收账款  贷：应收账款  

票据背书凭证分录：  借：应收票据  贷：应付账款   

红票对冲凭证分录：  借：应收账款  贷：应收账款