启用二级核算往来核销方案

Marco-1988

业务背景

  有的企业存在二级核算单位，只独立建立业务组织，但不单独建账，所有业务合并在法人公司核算账簿中核算，当二级核算单位需要进行往来核销业务时也可以在系统内设置。本章节介绍一下启用二级核算的往来核销方案。

1、业务单元启用二级核算单位

  在【动态建模平台-组织管理-业务单元】节点设置二级核算单位，注意：上级业务单元和所属公司要选择上级核算的业务单位。

在【动态建模平台-基础数据-业务参数设置-组织】节点找到上级业务单元的总账参数：GL120 是否支持二级核算单位设置为是。

2、核销对象设置

  在【财务会计-总账-往来核销-核销对象设置】节点设置要进行核销的科目、辅助项，是否严格控制并确定启用期间。

科目编码：可以是非末级科目，非末级科目设置为核销对象时，可对其下级核销科目进行核销。各核销对象的科目不能重复，且各核销对象的科目之间不能具有上下级关系 。

辅助核算：在核销时，只有在该辅助核算类型下同一辅助项的数据方能进行核销，该辅助核算类型的不同辅助项之间不能进行核销。如：对应收账款的客户档案作为核销对象，则在核销时，必须对同一客户的借贷方数据进行核销，不能将某一客户的贷方数据核销另一个客户的借方数据。

是否严格控制：设置“是否严格控制”为“是”，只有借贷双方该辅助核算的辅助项相同时方能进行核销，设置为“否”辅助项不相同时也可以进行核销。

启用标志：根据启用日期校验往来的未核销余额和总账余额是否平衡，检查平衡后则显示“是”，否则显示“否”。

3、在总账做凭证数据

  在【财务会计-总账-凭证管理-制单】节点制单时，选择上级单位的核算账簿凭证表体会自动显示业务单元一列，可以手工选择二级核算单位做凭证数据。

4、核销处理情况

  在【财务会计-总账-往来核销-核销处理】节点，点击【查询】按钮，选择核算账簿、二级核算单位、核销科目，支持按凭证日期/业务日期进行查询；支持按原币/组织本币的未核销金额范围进行查询；支持按照凭证分录摘要查询，查询时可使用“%摘要内容%”进行模糊查询；方向可选择“双向”、“借方”、“贷方”，默认为“双向”；币种默认为组织本币；支持查询时勾选“包含未记账”。

4.1自动核销

  查询出数据后，可以选择【自动核销】按钮，系统自动显示“按业务单元”并勾选上，可以进行往来账务的自动核销。

核销结果如下图：

4.2 手动核销

  查询出数据后，也可以手动勾选想要核销的数据点击【核销】按钮进行核销。

核销结果如下图：