NC十问十答：管理会计问题3产品成本

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Q1:  转过程中，系统中断计算，报错误：获取循环物料价格时存在以下物料的价格未维护。具体如附件所示。但我们详细查询该物料的出入库单据，没有发现其有循环领料
A1： 1、正常生产可造成循环，如A耗用A；A耗用B，B耗用A或者A耗用B，B耗用C，C耗用A
2、正常生产没有循环，但形态转换与正常生产形成循环
出现了循环需通过循环取价来解决
报此错误属于正常错误检查，可依据检查出的物料设置相应的价格即可解决，设置完后，可继续全成本计算。

Q2： 取消成本结转时，系统提示“XXXXXXXX已生成正式凭证，无法取消”。经我们追查发现，客户存在某些存货单据是生成到会计平台，再生成凭证，再把这些凭证传到成本中。而成本取消时对于这些单据无法取消。但这样会造成一种循环的矛盾。导致无法取消成本结转。后集团研发提供一种变通操作，先红冲凭证，再取消结转，但这样的操作异常麻烦。能否成本取消结转时，只取消成本结转的相关单据，而不要取消存货核算计算的单据
A2： 存货核算，取消成本计算对生成凭证，不能取消成本计算，需删除凭证方可取消成本计算。否则，再次成本计算，单据金额与已生成凭证不符。

Q3： 现需要修改产品成本模块业务初始期间
A3：“系统管理员”在【业务初始化】环节启用功能模块时的时间?
在没有发生业务数据的情况下修改，请和客户沟通好并做好测试。如果因此引发问题，我们不负责处理，请知晓。
可以先查看一下数据库表中的值（select * from ORG_MODULEPERIOD ），然后在修改
脚本如下：
update ORG_MODULEPERIOD set pk_accperiod='修改为正确的值' where pk_org='业务单元的主键 and moduleid='模块号id'，
业务单元的主键可从org_orgs表中获的。模块号id可以根据模块名称从DAP_DAPSYSTEM表中获得
直接修改会有数据风险，如果数据不多可用脚本删除
删除前请做好数据备份，并在测试环境下验证没问题了，再在正式环境上执行delete from org_liabilitybook where code ='账簿编码'delete from org_orgs where code ='账簿编码'（删除前请查看该数据是否做了权限分配。

Q4： 生产费用表中A物料B项目的耗用数量与存货核算中此物料此项目的出库数量不一致，请问是怎么回事，应该如何正确查询？
A4： 生产费用表查询的是完工产品的产出情况，因其成本已进行分配及完工在产分摊，与存货核算对账没有意义。

Q5： 应收模块制作的债权转移所产生的应收并账单，无法生成责任凭证。整个的平台配制见附件。请问应该如何配制？
A5： 转化模板只配置了原币金额，没有配置组织本币。
对于通过会计平台生成的责任凭证，如果数量和组织本币都为0，是不允许生成的，这样的分录会直接过滤掉，不会有提示。
方案：转化模板上，配置组织本币.

Q6： 一般的财务软件都有快捷键，比如录入借方金额，在贷方输入=号就会出现跟借方一样的金额，请问在【管理会计】节点的【凭证录入】节点有“=”的快捷键吗？。
A6： V65版本产品已经支持,此问题研发人员已经在项目代码上出具相关补丁NC_FI_RESA-NC6.33-Special-20160428-205611036

Q7： 点开节点-成本还原，查询产品成本还原结果，数据明显有问题，不知是何原因。具体如附件所示（其中手机费要素还原数据是负的）
A7： 数据经分析，还原某项材料时，还原后数量为负数，金额为正确，导致产生一笔为负数的差额，补差到了手机费上，使手机费显示为负数，请检查该材料项

Q8： 本期做了一张上期产成本调整单后在投入产出表里找不到调出记录？
A8： 投入产出表不查询金额为0的数据，对于15年7、8月份录入的金额为0的数据，建议在成本结转后，查询相应单据，检查正确后再传总帐凭证

Q9： 假退料，在材料领出时的单价和月底材料假退单价可能存在差异。在月底对应的成本对象若没有产出，将对应成本对象的领出的材料做假退料，在月底材料成本计算后，可能存在数量抵消，但是金额不抵消的情况。（存货参数设置：红字出库单价取值为上次出库单价）
问题现象：成本结转完成后，该成本对象存在期末在产成本。（客户做了假退料就是为了避免在产成本）
A9： 假退料和领料成本会出现不一致的情况，故该部分数据会取数到成本模块，产生在产成本

Q10： 全成本计算之后本期投入字段显示的是负数，请问全成本计算执行结果中的本期投入字段计算逻辑是怎样的？
A10： 执行结果界面本期投入=未分配的消耗单-期末在产材料成本
投入产出表本期投入=未分配的消耗单。全成本计算界面显示的本期投入是本期净投入与投入产出表的本期投入意义是不一样的，建议查看投入产出表。

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