[公告]快速提高积分大法!

rainy_yu

为了挣钱多学习，为了学习多积分

miguel4848

新人不好混阿。。。多谢指点

yunshu1236

我会经常光临这里的

hnt169

明白，谢谢指点！

lxm1020

谢谢！

阡陌007

建立账套
　　通用课程分为几个模块：总账、工资、固定资产、财务分析、采购、销售、库存、核算，还有一些应收款和应付款的管理。
一、建立账套
　　账套对本单位的核算体系来讲的概念是：
　　桌面上有一个系统管理，通本系统管理把本单位的核算体系（单位名称、地址、联系人等相关信息）输入到机器里，然后才能启动相应的模块，比如：总账来核算本单位财务的一系列业务处理流程，如何建立账套？
　　第一个是系统初始化及启用的设置，第二个是各模块基数档案的设置，第三个是数字备份。首先，看第一部分系统初始化（核算体系的建立）
　　核算体系的概念：
　　在核算体系建立过程中涉及到的一些单位名称、地址、联系电话等一系列的内容，把这一步工作完成一下演示。
　　核算体系的建立是在系统管理中完成的，首先调出管理系统的界面来完成后续的建立核算体系，也就是建立本单位软件包的工作。
　　在桌面上可以看到系统管理，双击系统管理，弹出系统管理的主界面，分为四步完成：
　　第一步：注册
　　点击系统下面的注册，第一次启动系统管理的界面可以看到当前的设置的提示，服务器不用选择，安装完软件后系统自动会找到的，在用户名选项中有四个名字，一个是admin，一个是demo，system，ufsoft，在进入系统注册窗口时必须用"admin"进行注册，admin是系统管理员，demo，system，ufsoft是999演示账套中的操作人员，admin是一个虚拟的操作员，admin的密码默认是空的，但由于安全起见建议您自己设置密码。通过注册可以看到在左下角操作员的位置打了admin的标识。
　　第二步：增设操作员
　　此操作员指的是在本单位工作的财务人员，包括财务人员、出纳、库房的库管人员、销售人员、采购人员，都要通过增设操作员的操作，相相应的人员的信息输入到系统中。
通过权限下的操作员完成此操作，点击操作员进去后，可以看到999演示账套人员的名字，如果在安装软件时没有把999演示账套引入到系统中去，那么，点击到操作员的界面是没有人的。点击增加来添加操作人员，在添加操作员的界面要求必须输入的是编号和姓名，编号就是此处操作员的id代码，姓名是操作员的全名，输入时要求新增加的操作员的编号不能与已经存在的重复，编号既可输入英文也可输入阿拉伯数字，位长是十位。在这里我们先输入"001"，姓名是孙会计，孙会计的口令是"1"，确认口令也是"1"，所属部门"财务部"。
　　虽然现在登陆人的名字是"admin"，大家知道"admin"是一个虚拟的名字，实际操作的是孙会计，因为现在只能用"admin"的名字登录才能进行这些添加操作员管理的操作步骤。
现在再添加本单位的一位操作员李出纳，点击"增加"输入"002"，姓名是李出纳，这时，对于李出纳的口令孙会计是没有权利给她设置的，非主管的口令是他们在登录软件时自己设置的，作为建账人也是没有权利给他们单设口令。用同样的办法把本单位的操作人员都添加到系统中去。
　　在此界面还有一个"删除"和"修改当前操作员属性"，如果李会计在2005年7月调离了本单位，那么这时就可以通过"修改操作员属性"来更改操作员的状态，在更改属性之前的状态是有效的，当点击修改按钮，在"修改操作员"的窗口把"注销操作员"的按钮按下去，在修改操作员信息的界面显示"启用当前操作员"时，点击"修改"，然后刷新，可以看到实际李会计的操作状态是注销的，当某一个操作员是"注销"时就不能完成相应的操作了。
删除：
　　点击"demo"，是999账套的账套主管，他已经完成了999账套的一系列的工作，如果这个人中途调离本单位了，这时我们点击"删除"，是不能删除的，只能点击"修改"来更改他的操作状态，把他的状态改成注销。
　　当我们把李出纳执行"删除"时，此时提示我们允许删除，因为李出纳只是我们刚刚添加到系统中去的，实际她并没有完成软件中的任何操作，所以才可以删除。
　　第三步："建立核算账套"
　　此核算账套指的是本单位的核算体系，也就是涉及到单位的基本信息，都是要通过"建立核算账套"来完成。
　　在账套下面点击"建立"，提示出建立账套的信息已存账套，在账套号处系统要求输入001－999之间任意的三位数，新输入的账套号不能和已经存在的账套号重复，所以现在我们只能输入001－998之间的任意数了。
　　账套名称"北京阳光股份有限公司核算账套"，账套路径是安装完软件以后默认的，不需要作更改，下面根据ppt看一下，这家单位决定从2005年1月份开始启用"用友Tong2005软件"进行日常业务处理。
所以启用期设置为2005年1月份，启用会计期通过点击会计期间设置来完成。
　　
　　进入到会计期间设置的界面，首先把日期调整为2005年1月份，在此应注意会计期间设置界面的01－12指的是12个会计月份，这个起始日期指的是各个会计期间开始的第一天，结束日期指的是各个会计期间的结账日期，如果这个单位第一年的第一个月的结账日期都是25号结的，点击"结束日期"，双击鼠标左键，可以弹出日历，把结算日期由31号调整为25号，点击"确定"，这里要注意1月26号以后的都会默认为业务，软件会自动默认为第二个会计期间。现在我们把结账日期恢复到每个月份的月底，双击结账日期处，弹出日历，在日历上执行更改。
　　继续点击"下一步"，单位名称"北京阳光股份有限公司"，至于单位地址、法人代表、联系电话等等，可以按照核算及其建立上预置的内容输入到软件中。
　　
　　点击"下一步"，进入到核算类型的界面，那么本地代码和本地名称默认成"人民币"，注意，企业类型提供的是商业和工业，如果您购买的"永通2005软件"只有财务模块，没有购、销、存模块，选择跟本单位适用的商业或工业，对于那些既买了财务模块的，又买了购、销、存业务模块的单位应该注意，比如：这家单位生产沥青，它涉及到一些原材料的进货，从供应商处购买办理入库手续，在生产沥青时，需要从相应的原材料库领用一些水泥、沙、石等原材料，它会涉及到材料出库单，那么，水泥、沙、石等这些原材料，加工成沥青后，还要办理沥青产成品的入库手续，需要一些产成品入库单，此时，如果在企业类型处选择了商业，那么在购、销、存模块中就将看不到材料出库单和产成品入库单的单据了。行业性质和总账中的会计科目编码相连的，现在我们演示选择新会计制度，同时，在按行业性质预支科目处打上对勾，说明在启动总账中会计科目编码中就可以看到系统版新会计制度科目下的内容。账号主管，选择孙会计或李出纳之中的一个人，现在我们选择孙会计为北京阳光股份有限公司的账号主管。
　　
　　点击"下一步"，进入到基础信息的窗口，对一第四个选项有、无外币核算点击对勾，接着看上面，存货是否分类。比如：本单位对外销售电脑、打印机等一系列的办公用品，对于本单位的存货来讲，把它分成电脑类的存货，打印机类的存货，桌子类的存货，椅子类的存货，如果这样，我们就在"存货是否分类"处点击对勾，如果本单位的存货没有分类，对核算没有任何影响，分类与否只是多了按大类查询的条件，对软件的操作没有影响，即便不分类，IBM电脑、惠普打印机是什么还是什么来进行核算，只是可以按照电脑类或打印机类的来进行查询。
　　同样，客户是否分类，供应商是否分类，比如：本单的客户和供应商是按照长期合作和中期合作或短期合作来交客商进行分类，就在客户和供应商处打上对勾即可。
　　
　　最后，点击"完成"，提示"可以创建账套了吗？"，点击"是"。
　　分类编码方案
　　首先，科目编码计算，由于我们刚才建立账套时选的是新会计制度科目，它的第一级对应的位长是四位，此处，第一级指的是会计科目的总账科目，第二、三级指的是明细科目，
　　例如：现金
　　一级科目的会计编码是1001，银行存款是1002；
　　二级总账科目工行存款会计编码是100201，此会计编码是在第一级的会计编码的基础上往后顺延的；
　　三级总账科目工行存款的会计编码是56-78901；此会计编码同样是在第二级的会计编码的基础上往生顺延的。
　　如果，本单位在工行存款下面又开了100多个账户，那么，此时需要把第三级数字对应的长度由2调整为3。
　　最大级数是6级，最大长度是15，指的是各个级次对应的数字之和相加，不能超过15。单级长度是9位，从第一级到第六级各个级次对应的数字长度都小于9满足第一个条件。
　　客户分类编码级次：
　　如果本单位的客户分类，按照长期、中期、短期执行分类，那么在长期、中期、短期下面就是具体的A单位、B单位、C单位，它的分类只分到1级就够了，如果用一级分类，那么长期的编码是01，中期编码是02，短期的编码分类是03。
　　客户档案体现的是具体的某一家单位的信息，客户档案是不反映在客户分类编码级次里，所以可以将客户分类编码级次的第3级4位和第2级3位用Delete键清除。如果后续的没有2级和3级的分类，也可以保留第2级的位长和第3级的位长。也可以把第3级对应的数字4和第2级对应的数字3清除掉，保证客户编码级次出现在第1级2位长的基础上。用相同的理解，可以将供应商分类编码级次的第3级和第4级删除。供应商也是按照长期，中期，短期执行分类的。同时也可以将客户分类的第1级的位长变成1是没有问题的。则对于客户分类的编码应是1是长期，2是中期，3是短期。
　　部门编码级次指的是本单位内部的职能部门，1级是1位，2级是2位，说明本单位是两级职能部门。
　　依此类推，地区分类编码级次和存货分类编码级次也是同样概念。比如所有的客户和供应商所在的地区是按照全国不同的省进行切分的，即只用到1级地区分类。如果按照软件中预置的，在第2级与第3级处地区分类也有对应的编码，则可以称第1级是省，第2是省里的市，第3级是市里不同的区。
　　存货分类编码，在这里分的是5级。如果单位根本没有2级的存货，则可将2级分类后续的位长清除掉。
　　货位编码级次指的是诸如超市等单位存放的库存商品，是按照货架来摆放的。
　　收发类别指的是入库和出库时各种不同类型的入库和出库方式。入库下面对应的是采购入库，产成品入库，盘盈入库以及其它入库。出库下面对应的是销售出库，材料领用出库，盘亏出库和其他出库等。如果本单位只有2级分类，则可将第3级的收发类别清除掉，如果需要保留，也是可以的。　　
　　如果本单位明细级的会计科目到4级，则在定义科目分类编码方案的时候只在第3级处预置了长度，则第4级是空白的，这将造成在本单位输入会计科目的时候，第4级明细级会计科目系统就不允许输入。所以在定义科目编码级次的时候，要广泛的考虑到。
　　对于结算方式编码级次可以使用软件预置的。
　　
　　点击确认后，弹出数据精度定义，这要求本单位根据个性化的情况进行预置，此时我们使用默认值，点击确认。
　　
　　它会提示创建账套北京阳光股份有限公司成功，点击“是”，点击后会提示是否立即启用，这里我们先点击否，因为当前操作员是admin，如果我们点击“是”，则在系统启用的窗口显示的启用人是admin，但是admin是系统管理员，相当是虚拟存在的，并不是单位真正的操作员，所以我们先点击"否"。到这里，创建账套的前三步已经完成了。
　　最后一步：分配操作员的操作权限
　　在权限下点击权限来完成操作，在财务分工的界面要注意两点，首先找到刚才建立的账套001，接着找到刚才建立的孙会计和李出纳两个人。当点击孙会计的时候，系统已经将孙会计默认为了001北京阳光股份有限公司的账套主管。现在只需要给非主管的普通操作员进行授权。点击李出纳后，点击增加，给李出纳进行授权。授权的办法有两种，第一，在左边直接双击购买的产品，例如总账，直接在总账左边的授权数双击左键，会看见在右边出现了总账模块下面的所有明细权限，都是以GL开头的。第二，比如李出纳除了完成总账中所有功能的操作之外，还能够完成固定资产卡片的录入工作，单击固定资产，右边会显示固定资产下面的全部权限，可以找到需要增加的权限，然后再双击。如果要取消授权，在卡片新增处再双击，则权限就取消了。为了演示方便，我们给李出纳授予所有权限。
　　
　　通过这种方法，可以给李出纳授予他有的权限。如果本单位新增了王处长，则先到在操作员处增加王处长。接着第2步直接给王处长进行授权，可以直接点击账套主管旁边的方框，点击确认。
　　
　

阡陌007

一、　　基础设置→财务→凭证类别
　　凭证类别的种类：记账凭证、收付转、现金银行转账、现金收、现金付、银行收、银付转账，还有自定义。
　　企业根据自身情况选择相应的记账凭证种类即可。
　　点击：记账凭证
　　单击【确认】
　　单击【退出】
　　财务下面的【外币种类】，实际上刚才在增加，工行下面【美元货】的时候已经接触过了。
　　
　　基础设置→收付结算→结算方式
　　输入现金结算方式编码：1
　　名称：现金结算
　　单击【保存】
　　输入银行结算方式编码：2
　　名称：银行结算
　　单击【保存】
　　输入现金支票结算方式编码：201
　　名称：现金支票结算
　　单击【保存】
　　输入转账支票结算方式编码：202
　　名称：转账支票结算
　　【转账支票】：√
　　那么在领用支票的时候，首先要有出纳人员在总账中的支票登记簿中，登记这张领好的支票，当这张支票执行填制凭证报销的时候系统自动会提示。该张支票已经登记到登记簿里面，是否执行实时的报销。
　　单击【保存】
　　输入信用卡结算方式编码：3
　　名称：信用卡结算
　　信用卡
　　单击【保存】
　　购销存的设置：
　　购销存模块指的是采购模块、销售模块、库存模块和核算模块。
　　通过【基础设置】下面的【购销存】完成采购，销售库存核算中需要经常用到的一些基础内容的设置。
　　【仓库档案】
　　点击：【增加】
　　仓库编码：01
　　仓库名称：电脑库
　　计价方式：先进先出法
　　点击：【保存】
　　仓库编码：02
　　仓库名称：打印机库
　　选择先进先出法
　　单击：【保存】
　　对于电话、所属部门等等是辅助信息可以输也可以不输。
　　收发类别：
　　单击【增加】
　　第一级是【入库】，点击【保存】
　　在【入库】下面有各种入库方式：
　　11【采购入库】用于商品采购的。
　　12【产成品入库】单击【保存】
　　13【盘盈入库】单击【保存】
　　14【其他入库】单击【保存】
　　第二【出库】
　　注意：【出库】一定要选择"发"选项，因为它是对外发送商品的。
　　单击：【发】
　　单击：【保存】
　　21对于采购入库的对外【销售出库】单击：【保存】
　　22强调一定要选择"发"选项，生产产成品要领用原材料，【材料领用出库】单击：【保存】
　　23【盘点出库】也是属于"发"选项，单击【保存】
　　24【其他出库】属于"发"选项，单击【保存】
　　在收发类别处唯一注意的是输入各种收发类别，它的收发标致是什么？
　　注意：【入库】及其入库下面明细的入库方式收发标志都是选择【收】
　　【出库】及其下面的各种明细的出库类型收发标志都是选择【发】
　　采购类型：
　　01【本地采购】
　　入库类别：采购入库
　　是否默认值，指的是当选择是的时候，在填制一系列采购入库单的时候，入库单上的采购类型它都会默认的是本地采购。选择【否】不让它执行默认。
　　02【外部采购】
　　入库类别：采购入库
　　输入完毕以后【刷新】然后【退出】
　　销售类型：
　　01【本地销售】
　　出库类别：销售出库
　　02【外部销售】
　　出库类别：销售出库
　　输入完毕以后【刷新】
　　刚才输入的【采购类型】跟【销售类型】中间没有保存按钮，一定要在输入完最后一个类型名称之后，多按一下回车键，然后让它出现有一行空行。才能够对已经属于的类型执行【保存】。
　　单击【总账】
　　期初余额通过什么位置处来完成，通过单击【总账】下拉菜单，在设置页签下面有期初余额，期初余额实现的是链接手工账、跟机器账衔接的一个桥梁。
　　因为我们的建账日期是2005年1月，这个期初余额实际上就是手工账本上各个会计科目的上年结转数的信息。
　　总账期初余额的录入
　　期初余额录入的要领归纳出以下几条：
　　1.期初余额必须录入在最末级的明细会计科目上。
　　2.有外币核算科目余额的录入。
　　3.数量核算科目与余额的录入。
　　4.两个特殊的科目：
　　（1）累计折旧
　　它的余额方向应该在贷方
　　（2）坏账准备
　　5.辅助科目余额的录入，这个辅助科目指的部门、个人、客户和供应商、往来、辅助科目的内容。
　　录入完余额以后，可以对录入的余额执行修改，在更改完毕以后，退出余额录入之前，还要执行一下期初余额的试算平衡并对账。是会计恒等式平衡，才能够达到期初余额录入的最终效果。
　　
　　1.余额应该录入在最明细的会计科目上，对于现金来说它只是一个总账会计科目，本身既是一级科目，又是明细级的会计科目，可以直接完成录入就可以。或者通过非末级科目和末级科目颜色的对照显示。末级科目的颜色是白色的。
　　【现金】处直接输入：6000
　　单击：【回车键】
　　银行存款和工行存款它都非末级科目，显示是肉色的。
　　录入工行存款下面人民币户：5000
　　美元体现的是有外币核算科目，期初余额的录入，它显示是两行：
　　第一行体现出美元折算出的人民币金额
　　第二行体现的是美元数
　　录入的时候先要录入人民币金额，再录入美元数。
　　【人民币金额】：5870
　　单击：【回车键】
　　【美元】：1000美元
　　单击：【回车键】
　　3.数量核算科目余额的录入：
　　库存商品下面分别设置【电脑】和【打印机】这两个明细的会计科目。第一行显示电脑的金额，第二行显示电脑数量。
　　【期初余额】6000
　　数量：1台
　　参于预算的只是电脑的金额，而数量1不参照预算累计的。
　　4.检查两个特殊科目余额方向的调整
　　一个是累计折旧，包括存货跌价准备，还是后续的固定资产减值准备，都已经默认为贷方了。
　　5.特殊科目余额录入
　　挂了辅助核算的会计课目，它在余额上面体现的是蓝颜色：辅助科目。以应收账款、借款挂了个人往来辅助核算的内容给大家做一下介绍。
　　双击【鼠标】左健，切入到个人往来期初界面处，分别的来执行录入。
　　科目是应收账款的借款
　　单击【增加】明细数据
　　日期：用数据默认的2004年12月31日
　　凭证号：不用分
　　
　　必须保证说明的是输入部门和个人：
　　双击【部门】
　　部门：财务部
　　人员：孙会计
　　摘要：出差借款
　　借：5000元
　　再继续单击【增加】办公室的王秘书也出差借款，初始设置档案的时候没有增加到职员参照界面中，如果想录入王秘书的信息。
　　直接单击【编辑】按钮，会直接切入到职员档案录入的界面。
　　录　入：0301
　　王秘书：属于办公室人员
　　单击【退出】
　　在参照职员内容的时候，不必要退出这个界面到基础设置下面录制职员档案，可以通过职员参照窗口，直接单击【编辑】会自动切入到职员档案的界面来完成录入。
　　出差借款：3000
　　单击【退出】
　　自动会把其他应收款、借款、自动刷新成8000，8000里面的明细内容是有哪两部分组成：在录入余额的时候要双击【鼠标】左健来执行查看就可以完成。
　　【应收账款】也是通过双击来完成的。
　　单击【增加】
　　输入客户：北京客华应收电脑款6000元
　　注意：在输入应收账款时候，如果说北京客华所欠的电脑款，它是贷6000。
　　贷方的余额在金额处输入负数，不要更改它的余额方向。通过正号和负号来体现，否则会引起对账不平。单击【退出】
　　北京畅达应收打印机款5000，单击【退出】它会自动刷新出来11000元。刷新到应收账款里面。
　　1131应收账款（明细账）
　　113101科华 6000
　　113102畅达 5000
　　双击鼠标左键，分别单击【增加】录入不同单位的一些欠款的信息。
　　对录入余额的修改
　　比如：如果一个现金录错，应该是6100，录成6000，怎么来更改。双击鼠标左键直接在此处调整就可以更改。
　　在保证会计科目录完并且余额修改完成以后，在退出期初余额录入界面的时候，点击【试算】按钮会计恒等式是否平衡。直到它提示"期初试算平衡表试算结果平衡"才能做后续的日常处理工作。
　　试算完毕后，执行一下期初对账。点击【开始】
　　直到对账全部正确，试算平衡，才能够退出期初余额录入的界面。

阡陌007

如果有特殊需求，确实需要对凭证执行无痕迹的修改，或者是做红字冲销凭证。如何处理？
二、总账的逆向处理流程
　　前提：当系统出现运行异常，导致需要重新对凭证进行修改时必须要用逆向处理。
　　逆向处理实际上是正向处理的一个逆向操作。
　　回忆一下刚才介绍的正向处理。（1）填置凭证；（2）审核；（3）记账；（4）结账。
　　那么逆向处理很显示：（1）取消结账；（2）恢复记账前状态；（3）取消审核；（4）修改凭证。改完凭证后，再对修改好的凭证进行审核，再记账，再结账。
（一） 如何取消月末结账
　　在结账状态下，CTRL+SHIFT+F6，取消结账必须由账套主管完成。
　　操作：在月末结账的状态处，点击到"取消结账的月份"处，按CTRL+SHIFT+F6，会弹出口令的确认，由于"王处长"的口令是空的，点击"确定"。取消结账以后，点击"填置凭证"就可以完成。
（二）如何取消记账
　　现在的目的是修改凭证，必须把已经记过账的凭证取消记账，并且把要修改的凭证取消审核，才能完成更改。取消记账的方法分为：
　　1.在期末菜单下，进入对账界面。点击总账下的"期末"，点击"对账"。
　　2.选中需要取消记账的月份，按Ctrl+H，按后会有提示：恢复记账前功能已经被激活，然后"确定"。
　　3.通过"总账"下的"凭证"菜单，进行恢复记账前状态的操作，取消记账。如果要更改的凭证是当月的第1张，也就是记第一次账时所在的凭证的范围。那就选择"2005年1"处的状态。如果要更改的凭证就是最后一张汇兑损益结转，只需点击到"最近一次记账前状态"就可以。
（三）取消审核
　　操作：点击到"审核凭证"处，一系列的。比如说第1张，点击"确定"，对这张凭证执行取消审核的操作。把"王处长"标识取消。
　
　　后续工作：换成"孙会计"，来进入填置凭证界面，对这张凭证执行一系列的更改。文件下面"重新注册"、"孙会计"。点击"总账"，到"填置凭证"里面，翻到第1张对金额、摘要、会计科目，或者更改票号是"2347"，点击"确定"，点击"保存"。
　　更改完成之后，后续操作是正向处理，换人，对这张凭证进行审核，然后再对它执行记账。操作：重新注册，换成"王处长"，进入到"总账"中，执行总账的审核。第1张凭证"确认"进来，点击"审核"，接着点击"记账"，"全选"，"下一步"，"下一步"，"确定"。记完账之后，做月末结账。
　　刚才说到通过取消结账，恢复记账前状态，更改凭证，改完以后对这张凭证再审核，再记账，再结账。对于一张凭证执行无痕迹修改：（1）取消结账；（2）恢复记账；（3）取消审核；（4）修改凭证；（5）对于改过的凭证再审核、现记账，最后结账。
　　那么还有一种情况，不需要对凭证执行无痕迹的修改。发现凭证填置错误，保留原来信息，通过填置红字冲销凭证来完成。
　　如何填置红字冲销凭证：
　　前提：必须所有的凭证都已记过账。
　　操作：由于红字冲销凭证也是一张凭证。要用置单人来登录。点击到"填置凭证"下面，做红字冲销凭证时不用点击"增加"，直接点击置单下面的"冲销凭证"。"请选择一张已记账的凭证"这是前提。
　　比如：冲"0001"号凭证，自动生成与蓝字凭证金额完全相反的红字冲销凭证。
　　后续：还要对红字凭证执行换人的审核和记账。
　　操作举例：点击到"填置凭证"下面，直接点击置单下面的"冲销凭证"。我们可以跨月份选择，比如当前是2月份，冲销1月份凭证，完全没有问题，不做后续处理，放弃。
　　总结逆向处理流程：
　　（1）取消月末结账，按CTRL+SHIFT+F6；
　　（2）取消记账。在期末的菜单下面，进入对账界面。选中需要取消记账的月份用Ctrl+H。在凭证菜单下，进行恢复记账状态的操作，取消记账。如果正向中涉及到凭证有出纳签字，恰好要更改的就是这张凭证，在取消审核完成以后，还要进行取消出纳签字这个操作，然后再修改凭证。
　　（3）进行出纳签字、审核、记账、月末结账。
　　（4）介绍了红字冲销凭证。红字冲销凭证前提是冲销已经记过账的凭证，并且可以跨越对凭证进行红字冲销。
　　（5）还有一个专题：就是对本单位所有的出纳人员，他要完成的工作是什么？
　　归纳：首先出纳签字，刚才介绍正向处理时涉及到了，接着是现金日记账、银行存款日记账、资金日报表的查询，以及银行对账的应用。在软件中，可以通过"出纳签字"来完成出纳签字的内容，在总账中，通过总账中"凭证"下面的"出纳签字"来完成操作。
　　对于出纳人员查询银行存款日记账：在此处有一个"现金"，纵向的下拉菜单就是此处的现金银行，在这个界面处可以完成现金日记账、银行存款日记账、资金日报表的查询。
　　查询银行存款日记账操作：选择"银行存款"明细的、不同的银行账户，点击"确认"。从银行日记账中可以切换到银行总账，同时可以切换到当前这笔业务发生所代表的凭证。也就是可以进行总账、明细账以及凭证之间的查询。
　　对于银行对账功能：
　　（1）先到"银行对账期初"，选择某一个科目"银行科目"，在此处输入使用软件之前最后一次单位日记账与银行对账平衡情况下调整后的余额，要保证调整前的余额和调整后的余额分别相等；
　　（2）每个月份都要录入当月银行传过来的银行对账单，通过银行对账单，把所有银行对账单的内容增加到银行对账单的内容中；
　　（3）执行银行对账。通过点击"对账"，是自动来完成。
　　疑问：银行对账比较麻烦，银行对账单每个月份都要录入，那么也可以不利用银行对账这个功能。完全是按照保留手工上的对银行对账功能的延续，手工勾对也可以。
　　出纳专题主要就是通过软件现金银行这个模式来完成一系列出纳账薄的查询，以及银行对账功能的应用。
　　支票登记薄：在每一个领用完支票的同时，点击"增加"，输入"领用部门--财务部"，领用人"李出纳"，支票号，预计金额"600元招待费"。那我们必须要完成设置下面的选项中，凭证的页签下面有一个支票控制，我们得把支票控制的对勾点上后，再对这张支票进行报销的时候，系统才能自动弹出是否对这张已经登记的支票执行勾销。这是第一点需要支票控制点上对勾。
　　第二点，检查一下在初始设置收复结算的结算方式处，必须把票据管理标志打上。得同时满足这两个条件，我们在添置报销支票得凭证上，系统才能自动弹出是否自动进行支票登记簿的勾销的提示。
　　操作："报销"管理费用和办公费，我们是800元，"财务部"，我们用"银行存款"工行下面的人民币户，结算方式"转账支票"，一定要选择有票据标志的，账号"555"，"确定"。这时会有一个提示：是否对这张已经在支票登记簿中登记过的支票实行报销。点击"是"，返回到"支票登记簿"中检查一下，在"现金银行"中的支票登记簿，找到我们的会计科目，它的颜色就显示成绿色，已经报销。

阡陌007

报表处理
我们点击财务报表，系统会出现提示：
　　1.要求输入账套号及使用时间的初始。这个号自动默认为999，由于是对001北京阳光股份有限公司来执行的操作，所以把999改成001，会计年度用2005年，然后点击确认。
　　
　　2.进入了报表主界面，它会弹出一个日积月累对话框。若不希望这个窗口每次出现，可以在开始时把日积月累这个对钩取消。
　　3.一个报表的新建操作：点击文件下的新建，或工具栏上的新建按钮进入了报表的操作主界面，这个界面的内容介绍如下：
　　首先是文件、编辑、格式、数据、工具、窗口、帮助，这是一级菜单，他们下面还有二级下拉菜单。
　　把FX窗口叫做编辑公式的输入窗口，定义一些自定义的公式，都可以通过这个编辑栏来完成。
　　在编辑栏下的有一些快捷的常用的图标，这是快捷图标，如：粗体、居中、居左等。
　　下面就是表体，表中的列是用英文字母来表示的，行是用阿拉伯数字表示的，在新建报表的基础上默认的是七列，五十行，我们在此上可完成表执行一个更改。
一、 自定义的报表应用
　　1.基本概念：通过对基本概念的理解，我们才可以完成后续的自己画表或套用模板中的资产负债表这么个工作。
　　（1）单元及单元属性。单元就是报表中最小最基本的单位。如：A2，C4，F10单元。单元属性是某个单元的属性可以有三种数值型、字符型和表样型的。当在对单元属性没有作更改情况下，其属性都默认为数值型单元。
　　（2）组合单元。是把两个或两个以上的单元变成一个同条的组合单元。比如：点中第一行点击鼠标右键选择组合单元\整体组合。通过上述操作,可以把A1一至到G1变成一大的组合单元。组合单元的应用在：可以在其录入标题文字，或输入补充资料。
　　（3）关键字。实际上是联结财务报表和总账之间的桥梁。因为我们要从账中取数，它必须有关键字。关键字的内容是单元名称、年月日、单位编号、季、日。
　　（4）报表中的两种处理状态为格式与数据。
　　当新建一张表时，直接进入的状态为格式状态，又称为格式设计。预览是空白的。我们要在这空白中画行列及其描述。所以必须在格式设计下完成这个操作。
　　数据状态叫作数据处理。那么表线的格线画出来了。我们每个月要从账中取数，那么点击格式，系统会自动切换到数据处理状态，在这个状态下完成从账中取数的操作。
　　
　　管理费用明细表的制作
　　画表之前需要了解这张报表有多少行与列。确定行时分为三部分：
　　第一，表头：管理费用明细表，编辑单位、年月，这占三行。
　　第二，表体：部门、费用（招待费、办公费、电话费）、合计占了六行，最后一行有补充资料。所以这个表共占十行四列。根据这个提示来完成后续操作。表的行与列必须在格式设计下完成。　　
　　（一）在"格式"状态下完成。
　　1.定义报表尺寸：格式下的报尺寸；
　　2.调整行高与列宽：格式下的"行高列宽"；
　　3.画表格线：格式下的"区域画线"；
　　4.调整报表达到美观程度；
　　5.录入表样文字；
　　6.定义关键字：设置、偏移、取消。
　　（二）定义报表格式：
　　具体操作为新建，格式下的表尺寸。输入行数10行，6列，点击确认，完成了第一步。第二步调整行高与列宽，用鼠标拖动。第三步画表格线，一般自定义报表是从第四行开始。点击第四行移动到第五行选中以后选中格式下的区域画线，点击网线及确认。接着调整里面具体的内容，比如在A4单元与A5单元中间画一条斜线，但必须把A4下边框和A5上边框取消掉。操作如下选中A4、A5，点击格式\单元属性切入到第四个边框页签。先选择无框线再选外边框，点击确认，中间的那条线没有了。点击格式下的区域画线，点击正斜线，确认即可。操作完后预览一下。接着把第四单元，第五单元C4、C5，D4、D5、E4、E5，F4、F5分别进行单元组合。统一的都选中，点击格式下的组合单元，选择按列组合。点击第一行格式下的组合单元进行整体组合。
　　
　　第五步录入表样文字的操作，表样文字指的是描述表的样子的文字。对于管理费用明细表来说，每个月份的明细表都是固定不变的。要把它们录入到表当中去。
　　在第一行输入管理费用明细表，部门、明细费用、财务部、业务部、办公室、劳资科，合计划内。费用有办公费、招待费包括差旅费，合计，编表人。输入完后。调整表样达到美观，这与办公软件操作一样。点击"管理明细表"字居中、黑体字放大。整个的全表选中，变成黑体字。部门居右，然后保存，输入管理费用明细表,保存到C盘里。
　　后续操作，定义关键字，把编辑单位设置到A3单元处，点击A3单元，点击下拉数据菜单，关键字点击设置。输入单元名称。接着年定义到D3单元处，月定义到E3单元处。同时在F3单元处输入单位（元），把"单位：元"变成黑体字。
　　
　　（三）定义取数公式。
　　1.定义帐中取数公式
　　从账中定义取数公式，如从财务部定义办公费，想从账中取数，操作方法为点中第六单元，点击FX按钮，再点击函数向导，选中用友账务函数，选中发生额函数。点击下一步。继续点击参照按钮，把发生额需要录入的内容补充完毕就可以了。
　　对于账套号和会计按钮都用默认的，科目损益下的，管理费用下的办公费，然后进行部门的选择，财务部默认发生在借方。若出这章管理费用明细表是在所有的凭证都在没有记账的状态下，要点击包含费记凭证，现在只点击确认，一个账中取数公式完成了。
　　若做业务招待费会计科目，它的取数公式，同样操作到管理费用下的招待费，选中业务部确认就可以了。
　　
　　2.定义合计栏:ptotal
　　定义一下合计栏的公式，固定求和的这个函数PTOTAL ，点击FX，在B9单元格输入PTOTAL（B6：B8），若对这个函数扩展，在B6：B8单元格前多加个问号。这个问号起个名字叫通配符。那么通配符的好处可以演示一下：这个公式完了点击确认，可以把这个公式右单击复制，粘贴到业务部的合计处。可以看到自动变成C6：C8。同样办公室、劳资科、合计。或者是横向或纵向的求和。选中办公费，横向的，要向右求和，招待费向右求和，差旅费向右求和。都可以完成求和这个公式的。点击确认。所以在格式设置下作的工作完成了包括表尺寸的定义、多少行与列、画格线的话语、表样文字的录入、关键字的设置、账中取数公式以及固定区域求和公式。
　　
　　（三）生成报表
　　1.财务报表的生成
　　在"数据"状态下完成
　　(1)录入关键字
　　(2)运算
　　接着为后续操作，报表的生成是在数据处理状态下完成的。首先由数据切换到数据处理状态下，进行关键字的录入运算。具体操作为点击格式切换到数据，点击数据下的关键字点击录入。单位名称为北京阳光股份有限公司2005年1月份，点击确认。提示是否存在第一页，选是。那么这些数360、500就是从账中自动取过来的。可以回过头验证一下。看一下财务部的办公费发生的金额是不是360。使用辅助查询，部门科目明细账，财务办公费那么当前的就是360，分为两笔一个是200，一个是160，所以没有问题，这就从账中自动完成了1月份的管理费用取数操作。
　　（四）在后续中，根据日常管理流程去完成。
　　首先分成以下操作：前提都是数据下完成：
　　1.追加表页：比如要出2005年2月份的报表，追加第二页点击确认
　　2.选中新增的表页：各个科目都为0。
　　3.录入关键字：
　　4.执行运算
　　5.保存报表
　　6.点击黄色的表页不计算标志：已经对有数的表页作了保护。不会对别的数作更改。
　　
　　大家一定要注意若要发现当前的运算的报表的数据没有问题，在退出时一定要点击这个表页不计算标志这个按钮。因为若不点击，有可能到格式把相应的单元格公式修改了。修改后重新切入到数据处理下，那么要根据已经更改的数据重新计算了。在2月份之间的办公费还应按原来的公式。那么这样就不符合2月份的公式了。

二、资产负债表及损益表的生成。
　　1.套用报表模版
　　2.单元公式的检查
　　3.运算
　　以损益表为例，不用画，使用模版就可以了。
　　1.套用报表模版。点击新建，在格式下拉菜单下面点击报表模版。选中所在的行页新会计制度，一定要与前面提到的建账套的选的行业相吻合，这样才可能把会计下的科目对应值取到报表中。利润表点击确认。它会提示模板格式将覆盖本表格式！是否继续？这块模板指的是刚才套用的新会计制度行业下的损益表，本表格式指的是底下的这个空白表页。那么若想用格式下拉菜单下的模板套用的前提必须是在新建一张空白表的基础上才能用套用，否则会把已经打开的表格覆盖掉。
　　
　　2.单元公式的检查。这个单元公式指的是模板中已经预置好的账中取数公式单元。也就是公式单元内容。一般这个公式单元是没有问题的。要掌握如何来默认的。本月数用的是发生额函数，取得是主营业收入5101这个会计科目，贷方发生额，一般不作公式调整。简单检查一下若没问题，保存。
　　后续运算其实就日常处理的内容。点击格式切换到数据状态下，到数据下录入关键字2005年1月份点击确认。检查没问题点击保存，点击表页不计算，然后退出。
　　到2月份继续出利润表，打开找到这张表，点击编辑下的追加表页，可以一个月一个月的追加，点击到新追加的表页上，点击数据下的关键字录入。输入2005年2月份，点击确认，提示是否重算第二页，点击是。可以看到2月份发生额为0，本年累计数取的是上年的数。检查没问题点击保存，再点击表页不计算。这就完成自定义和套用模板两种方法来完成报表的操作。
　　小结：PPT
　　1.一定要在空白基础上进行套用。
　　2.按照行业性质要选择与总账中行业相一致的。
　　自定义报表完成要分为以下几步：PPT
　　1.定义表尺寸，表的行高和列宽，画表格线
　　2.调整行高与列宽：格式下的"行高列宽"；
　　3.画表格线：格式下的"区域画线"；
　　4.调整报表达到美观程度；
　　5.录入表样文字；
　　6.定义关键字：
　　7.完成账中取数公式。
　　每一张报表的关键字它是红色的，若在此处输入个年，但这个年不是关键字。因为关键字是不能手工敲入的。只能通过数据下拉菜单下的关键字的设置来完成的。

　　三、报表的保护
　　1.格式加锁，其好处是不能随便让别人修改。点击格式下拉菜单的保护输入加锁口令。
　　
　　2.设置数据执行的保护。点击文件下拉菜单的文件的口令来进行保护。若设置了口令，要打开这个文件时，要求输入口令才能进得去。
　　
　　四、查询表页
　　若表页很多有上百页，这里有个排序或数据下的透视可以完成这一系列的查询工作。若用排序若选月递减的顺序，先把2月份排到第一张表页再把1月份排到第二张表页。
　　若用透视方法，比如想看某一张表中的主营业收入2005年各个发生额的情况，首先点中第一页的表中的主营业收入数，点击数据下的透视，输入描述的内容C5单元主营业收入，点击确认。看到透视结果2005年2月份主营业收入为0，1月份是8270。可以根据这个透视功能把需要看到的众多的表页中某一个固定的单元内容展示出来。
　　
　　除了这一系列的操作这外，还有更复杂的，如二次开方，批命令文件或用户菜单的应用，这里就不做详细介绍了。

阡陌007

数据备份
通过系统管理这个窗口来完成的。备份人员可以有两重身份：
1.ADMIN登陆进行某一帐套全部年度的数据备份
2.帐套主管登陆进行某一帐套某一年度的数据备份
　　在备份前先在本地新建个备份文件夹。比如在C盘建立一个CWBAK这个文件夹。以后把备份的文件都放在这个文件夹里。
（一）ADMIN登陆，现在演示一下用系统管理来备份。在系统管理界面点击系统下的注册，选择ADMIN点击确定。然后通过账套下的输出就完成了数据的备份。点击输出，选中要备份的某一套账001北京阳光股份有限公司核算账套。若想在备份完成后，想把它删除，那么需要在此处打上删除当前输出账套这个标识。但这个不建议大家用。系统会自动会对文件进行压缩。再选择备份存储的位置，双击CWBAK打开后确认。还有这样的提示：真的要删除这个账套吗？先暂时删掉。验证是否删除了，要点击系统下的注册，在账套下点击建立，这样已存账套就不再有001了。
　　  
　　把输出的内容引入到这个账套数据。点击“引入”找到CWBAK下LST这个文件。点击打开，文件是自动的引入。
　　第二次备份后，调出资源管理器，在这个文件夹里就会生成两个备份文件。一个是LST，一个是.001，重新引入时，点击哪个文件呢？LST是第一次备份文件生成的内容，.001是第二次数据备份生成的内容。进行第三次数据备份，会自动生成UF2KACT.002，对于一系列的压缩文件，哪个是最新的？最新的是阿拉伯数字最大号的那个文件，应引入的是这个文件。
　　
　　（二）用账套主管登陆，重新注册，用年度下的引入输出来完成方法是一样的。
　　注意在备份文件生成选择时，是不允许直接把备份文件存储到我的活动硬盘上，必须把备份的文件拷贝到本地机子上，然后通过资源管理器的复制粘贴功能拖到外设中。
　　

阡陌007

固定资产
　一、系统介绍
　　（一）固定资产模块与总帐模块的关系
　　通过在固定资产模块新增固定资产或者减少固定资产、计提固定资产折旧的时候，生成一系列的凭证。
　　例如：新购一台笔记本电脑
　　借：固定资产
　　　　贷：银行存款
　　此类凭证可以通过固定资产模块向总账模块中传递，此时在总账中就不用对类似的凭证进行制单操作，总账可以直接接收从固定资产传递过来的凭证。
　　（二）固定资产模块与报表模块的关系
　　使用自定义报表功能可以完成报表模块向固定资产的取数操作。
　　
　　二、初始设置
　　（一）启动与注册
　　第一次使用固定资产模块必须对模块进行初始化。
　　进入固定初始化的向导。
　　
　　1.约定及说明，指固定资产模块中一系列与折旧计提或者部门变动相关操作要遵循的先决条件。
　　2.固定资产启用月份，指启用账套的固定资产子账套的月份。
　　3.折旧信息
　　（1）本账套计提折旧，可以选择对单位的固定资产是否计提折旧。
　　有些行政事业单位购买固定资产模块完全是为了对单位的固定资产进行管理。不涉及固定资产折旧的操作，可以选择不计提折旧，那么在固定资产模块中一切有关于计提折旧操作系统不予执行。
　　（2）主要折旧方法，企业可以根据自身的实际情况选择一种主要的折旧方法。
　　（3）折旧汇总分配周期，是否每月或者每两个月或每三个月对各个部门使用固定资产提完折旧后进行部门资产折旧的汇总操作。可以根据根据行业特色完成。
　　4.编码方
　　4.编码方式
　　  
　　资产类别代码方式建议大家用国家规定的2112方式。
　　资产类别指办公用品、交通设备、房屋、建筑物、土地……
　　编码原则：
　　一级两位，二级一位，依次类推。科目编码级次的位长原则与此处的固定资产分类的编码原则是类似的。
　　固定资产编码方式：
　　（1）是手工输入；
　　固定资产有相应的完整编号时，应该使用手工输入方式。
　　（2）是自动编码
　　固定资产没有一系列完整考核内容，此时应使用自动编码。（建议用明细的第三种或第四种）
　　
　　为保证固定资产模块中的固定资产与累积折旧的科目与总账模块中的固定资产与累积折旧余额相等，需要输入固定资产与累积折旧的会计科目。
　　在对账不平的情况下允许月末结账指固定资产科目与总账科目之间对簿上账的情况下是否实行严格管理，如果实行严格管理，不能选择此项，那么在对账不平的情况下月末不允许结账。
　　完成新账套的所有设置工作，保存对新账套的的所有设置。
　　（二）初始信息的设置
　　1.固定资产→设置→选项
　　  
　　可以对建立固定资产自账套的基本信息进行查看和修改。
　　“与账务系统接口”页签
　　只有输入固定资产和累积折旧的缺省入账科目，才能在月底生成凭证时将固定资产和累积折旧的科目带入到凭证当中。
　　业务完成后是否立制单，选中此项，在涉及到固定资产的业务完成时会显示系统提示。
　　2.固定资产→设置→部门档案
　　这是一个公用部分。
　　3.固定资产→设置→部门对应折旧科目
　　通过各部门不同的对应入账科目把各个部门提完折旧后生成的累积折旧对方下账科目预制好。
　　4.固定资产→设置→资产类别
　　将固定资产分类设置。
　　计提属性中的三个提示：正常计提是指有实体性的固定资产；总计提折旧是对房屋，建筑物；总不提折旧是指土地。
　　4.固定资产→设置→增减方式
　  
　　把经常用到的固定资产增加和减少方式做了预置，可以输入各种方式下面对应的入账科目，当选取择固定资产增加时，会生成：
　　借：固定资产
　　　　贷：银行存款（或现金）
　　在增减方式处，输入的固定资产对应的入账科目。
　　5.固定资产→设置→使用状况
　　进行查看固定资产各种状况下计提折旧的情况，一般不用修改。
　　6.固定资产→设置→折旧方法
　　预制了各种折旧方法的折旧公式和折旧额，不需要修改。
　　（三）原始卡片的录入
　　1.卡片样式的定义
　　通过“固定资产→卡片→卡片项目”的自定义对固定资产的卡片增加项目。
　
　　修改固定资产卡片的样式或将增加的卡片项目添加到卡片样式中。
　
　　2.录入原始卡片
　　按照设置好的卡片样式，把启用系统前手工上已经存在的固定资产卡片录入到系统中。
　　
　　三、日常处理
　　1.资产的增加：录入新增卡片
　  
　　资产增加录入方法与原始卡片录入方法相同。
　　区别：在资产新增界面处，通过原始卡片与资产增加的使用日期识别固定资产是启用固定资产模块之前单位已有的，还是启用固定资产新增加的。
　　2.折旧的处理
　　计提之前正确输入工作量，也可以直接进入计提折旧。
　　折旧清单，根据固定资产计提完折旧后体现当月计提折旧的值并还有累计折旧的内容。
　　
　　四、月末处理
　　1.凭证的生成
　　制单方法：
　  
　　（1）按业务号在制单处双击鼠标左键打上制单的标志；
　　（2）单击“设置制单”位置处
　　（3）单击“制单”，输入“凭证类别”、“摘要”，并保存。
　　制单后在总账中可以看到由固定资产传递过来计提折旧和固定资产的新增凭证。
　　通过固定资产登记簿可以查看固定资产的增加、减少情况。
　　2.固定资产结账
　　（1）结账，单击“月末结账”系统将自动完成此项工作。
　　
（2）取消结账，使用“固定资产→恢复月末结账前状态”可以取消结账，将系统恢复到月末结账前的状态。

阡陌007

财务分析
　　在财务分析这一模块中主要能完成以下几种工作:
　　1.系统概述
　　2.指标分析
　　3.报表分析
　　4.预算管理
　　5.现金收支分析
　　6.因素分析

　　一、系统概述
　　财务分析的目的与作用:财务分析它是运用财务报表的有关数据，对企业过去的财务状况经营成果及未来的前景进行评价,其中主要内容包括:会计报表分析、财务比例分析和预算管理。
　　主要功能：提供了指标分析、报表分析、预算管理、现金收支分析、因素分析这一系列的功能。
　　财务分析的数据来源：
　　要保证通过财务分析模块掌握本单位的数据信息，要保证总账系统中填制好的凭证还是从外部系统，比如说：工资、固定资产、核算系统传递总账中的凭证都已经完成记账了，账中有了数据才能够把账中的数据取到财务分析模块中来实现财务分析内容的显示。
　　财务分析的基本方法：即会计上提到的比较分析法、比率分析法、趋势分析法、因果分析法等等。

　　二、指标分析
　　先启动财务分析软件，提示：关于新会计制度的说明，它是指对提供会计科目的一个说明。我们选择"新会计制度科目"，财务会计分析模块中不提供跨越科目转换会计年度之间的会计比较功能。
　　指标初始：基本项目、指标初始和产品及项目毛利率初始。
　　指标初始位于财务分析模块中"通过指标初始定义好内容后可以到后续的指标分析里来完成一些指标内容的分析"我们先看指标初始：比如不想看存货周转率就把（√）去掉，对于系统预置的指标我们是没有权力删除的。只能根据我们在此处打（√）的选择在后续的指标分析中看到前面指标初始中选中的不同指标的名称，这是就指标初始。
　　基本项目的预置：它是不允许删除的，它把一些产品收入、科目对应的5101、成本5401、现金(广义的现金、对应现金)、银行和其他货币资金都预置好了，我们通过基本的初始设置在后续可以查到一些初始的指标内容，它都属于财务分析中指标初始项目范畴的。
　　
　　产品及项目毛利率初始：我们还要在系统初始里定义相关的毛利率和项目毛利率的内容，产品毛利率和项目毛利率可以通过999演示来查询。
　　指标分析：基本指标分析，产品及项目毛利率分析
　　指标分析：在做指标分析的时候可以选择日期是按月、按季还是按年分析，按月是按1月2月3月……等等，比如说对比年初的，它就是基本财务一览表，在此处就显示了我们指标初始中定义的各种比例的显示，本期的数据都是从总账中通过记过账以后的内容自动带过来算出的各种比例的内容。
　　点击S按钮进入到产品毛利率窗口，点击P按钮进入项目毛利率窗口，如果有相应的内容包括后续的可以到999账号中查看相应的一系列内容。

　　三、报表分析
　　首先要完成报表初始的定义，点击系统初始下面的报表初始，报表初始分为资产负债表和利润表，可以通过选中某一个报表来进行报表中某一项目的分析。比如：点击货币资金→点击修改，把1009删除，然后点击确认，这样就可以根据单位个性化报表的初始内容来定义，财务分析模块将来要取资产负债表模块中的货币资金取得就是现金+银行存款，把其它的货币资金的这一块去掉了这一块可以自己做定义。类似的利润表也是这个道理。一般情况下，报表初始中的资产负债表和利润表基本是不需要调整的，它是按照最标准的各个项目的公式定义好的。把货币资金中的其他货币资金增加进去，点击加1009→点击选定→点击确认，这就完成了报表的初始。
　　报表分析分为资产负债表、利润表、收入分析表、成本费用分析表和调用报表。
　　资产负债表又分为绝对数分析、定基分析、环比分析、对比分析和结构分析。　　
　　定义完初始报表以后资产负债表或者利润表下面的那些内容包括收入、成本这些内容系统都已经有，我们只需查看就可以了，这些数字来源于总账中的凭证、记账，对于记过账的凭证所代表会计的一些科目已经自动的取到的相应的资产负债表、损益表，都已有发生额才能够在财务费用里来执行查看。
　　定基分析实际上都是根据总账和报表中的数据自动带来的。
　　

　　四、预算管理
　　在预算管理之上有报表分析和指标分析，两者都是被动的，报表中有什么数都会自动取到财务分析中。每个单位、每个部门在年初的时候都要对本年各个部门执行预算，我们可以通过财务分析这个模块把本单位各个会计科目下面涉及的预算数输入，通过财务分析中的预算管理来实现预算数和实际数的对比。
　　预算类型和预算数可以通过系统初始下面预算类型来完成。
　　预算类型有二种：精细预算和粗放预算。
　　什么是精细预算？
　　当我们选择精细预算的时候点击确定，我们到预算处的录入处看到精细部门预算，选中部门→选中办公费→点击确定，既看到部门又看到科目，这是精细的预算。
　　重新选择预算类型，选择粗放预算，点击确定，系统提示：您修改了预算类型，本会计年度录入的部门及项目预算数将被删除，您确定要修改预算类型吗？点击确定，进入粗放预算部门，选择财务部办公费→点击确定，只有部门而没有明细的费用。它只是体现财务部所有费用的一个月预算的和，而不是按照某一个部门、某一个月份、某一个费用的情况做体现。
　　演示精细预算：选择精细预算类型，选择财务部办公费和招待费，点击确定，我们可以在此处输入2005年各个月份的预算数，输入时直接点击这个部门、这个科目身上，在2005年此处直接追加金额就可以了，对于后续的追加信息，双击鼠标左键，进入到部门预算追加的位置，点击添加，摘要：工作需要、追加预算数200，点击确定。各个月份实际预算金额，在实际金额的基础上如果对预算数进行了调整，可以在各个月份对应的追加的位置双击鼠标左健，输入追加的时间、追加的理由和追加的金额。
　　科目预算
　　除了可以对部门执行预算，还可以对会计科目体系中任意的一个科目来执行预算数的追加，比如说固定资产，或者是库存商品，选择添加电脑、打印机这两个会计科目，点击确定，它显示的与部门预算数是完全相同的。直接点击月份，电脑8000元、打印机6000元。编制科目预算数下的自动编制和结转上年差额两个按钮只能在第二年使用财务分析的时候才能应用。
　　利润预算考核涉及到损益类会计科目或利润类科目预算的情况，包括产品销售利润、其他业务利润、投资收益、营业外收入和营业外支出。预算数定完好，通过预算管理中的精细部门预算分析表进行分析，按月2005年任一期2005.1-2005.12，点击确定，选中办公费和招待费，表名输入123，点击确定。办公费财务部2005.1预算数1000元，预算追加数200元，合计1200元，2005.1从账中取得金额是360元，实际预算数和实际完成的差额是-840，完成了预算的30%。

　　五、现金收支分析
　　需要先定义现金收支初始，分为左边和右边，先输入现金流入科目，然后再输入现金流出科目。点击增加，比如选择应收账款，应该收回20000元，再增加应收账款1000元。现金流出科目应付账款2000元，物资采购6000元。点击现金收支中的现金收支表，分析期2005年1月份，拿应收账款来讲，本年预算20000元，本期实际收回应收账款12000元，截止当年本年累计完成预算60%。

　　六、因素分析
　　因素分析分为因素趋势分析、科目结构分析和部门结构分析。
　　因素趋势分析是提供一些常用会计因素本年各月的分部情况，从中可查明分部趋势并按分析期间计算平均数。
　　查询现金、应收账款点击确定，2005年1月到1月就一个月份，所以平均数和实际数是相等的。
　　科目结构分析是指在企业科目结构中选定任意非末级科目分析这个科目的下一级科目发生金额占上级科目的整个比重。比如我们选择的是银行存款→工行存款→点击确定，工行存款下的美圆数发生了8270元，占工行存款的100%。
　　部门结构分析：分为按科目分析和部门分析两个选项。
　　首选看按部分分析，因为它是费用所以收入没有，办公费占总体财务部发生的47.37%，招待费400元占总体的52.63%，可以看到某一个部门下面不同的明细费用占整个部门总费用比率是多少，都可以看出来。
　　按科目结构分析：选择办公费，点击确定，可以看到财务部发生的办公费是360元、业务部是200元、劳资科是300整体的积数分母是100，财务部占41.86%、业务部占23.26%，剩余的就是劳资科的，根据这个比例看出来财务部发生的办公费用比较多，可以通过科目结构分析来完成对部门收支的考核。
　　财务分析模块比较简单，要想正确应用财务分析模块首先必须完成总账中相关凭证记账操作。

xuanguhe001

明白了,谢谢指点!!!

jcfeng442

哗，我要认认真真的发、回贴。

life

这也太难也吧,要这么多分.....