2023年度结转-U8+开账结转流程

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适用版本：用友U8+10.0以上版本

前要说明：

1、用友U8+10.0以上版本系统提供三种年结模式，分别是：新建会计期间、账套库初始化、数据卸出，一般采用新建会计期间模式年度结转，请根据具体年结模式关注年结前准备事项。

2、重要提醒：任何年度结转模式都建议做好数据备份。

备份操作：在服务器的系统管理的【系统】下的【注册】用admin登录，点击【账套】下的【输出】选择账套输出，备份账套。

主要内容：

一、开账结转概述

二、增加新年度会计期间

三、上年度各模块结账

四、新年度开账结转

一、开账结转概述

开账结转是最简单的结转流程，已弱化年度概念，此时各系统基本平滑衔接不需年结，除总账、出纳管理模块外，其他需结账系统只需进行上年度12月份结账即可。

开账结转操作涉及：新建会计期间、上年各模块结账、新年度开账结转几个动作，具体操作过程需关注时点及注意事项。

二、增加新年度会计期间

（1）自动创建：

除出纳模块外，其他需结账的模块产品12月结账后，如果下一年度会计期间不存在，系统会自动创建下一年度的会计期间。（如符合条件，无需在手工增加新年度会计期间）

（2）手工创建：

使用账套主管登陆企业应用平台，进入业务导航，点击：基础设置——基本信息——会计期间，点击增加，可手工增加下一年度的会计期间，增加完毕后可多一个新年度。

三、上年度各模块结账

根据实际启用模块来看，需遵循一定的结账顺序，先供应链、HR、财务会计、成本管理等子模块，最后，才能对总账结账，参考如下图：

供应链结账

√上年度结账处理——采购管理结账

进入【采购管理】-【月末结账】的月末结账能，点击“结账”；“是否结账”栏目显示为“是”则完成。

如存在未复核发票也可继续结账；出现订单关闭提示，无需关闭订单则点击“否”继续结账，点击“是”进入订单列表可批量关闭。

√上年度结账处理——销售管理结账

进入【销售管理】-【月末结账】的月末结账能，点击“结账”；“是否结账”栏目显示为“是”则完成。

如存在未审核发货单也可继续结账；出现订单关闭提示，无需关闭订单则点击“否”继续结账，点击“是”进入订单列表可批量关闭。

√上年度结账处理——委外管理结账

进入【委外管理】-【月末结账】的月末结账能，点击“结账”；“是否结账”栏目显示为“是”则完成。

如出现订单关闭提示，无需关闭订单则点击“否”继续结账，点击“是”进入订单列表可批量关闭。

√上年度结账处理——库存管理结账

进入【库存管理】-【月末处理】-【月末结账】的月末结账能，点击“结账”；“是否结账”栏目显示为“是”则完成。

如存在未指定完的货位、未审核的库存单据，系统也可继续结账不强制控制。按实际业务审核处理，否则可能影响存货与库存的对账业务。

√上年度结账处理——存货核算结账

12月存货核算月结前需完成，结算成本处理、期末处理等业务操作。

进入【存货核算】-【记账】-【结算成本处理】、【期末处理】，对仓库进行结算成本处理、期末处理；在进行【月末结账】的月末结账能，点击“结账”；“是否结账”栏目显示为“是”则完成。

结算成本处理：

进入结算成本处理后，选择记录点击“结算处理”即可，如无此业务可忽略。

期末处理：

如发生了业务，则进入【期末处理】点击左侧的“处理”，显示期末处理完成即可。

月末结账：

进入【月末结账】界面，在结账前可点击“月结检查”，查看是否有未完成业务，全部处理完成后在做结账，“是否结账”显示为是，则结账完成。

注意事项：

1、12月存货核算月末结账前需做结算成本处理（强制）、期末处理（强制）

2、如提示存在单据未生成凭证，系统也可结账，但结转下年后，不允许再生成凭证，建议根据实际情况生成凭证，否则影响存货与总账对账。

财务会计结账

√上年度结账处理——出纳管理结账

进入【账务处理】-【月结】界面，选择账户，点击“结账”，显示结账完成即可，当前期间依旧显示为“第12期”。

√上年度结账处理——应收款管理/应付款管理结账

应收应付系统操作一样，进入各子系统的【期末处理】-【月末结账】界面，选择结账期间，点击下一步，点击完成，显示结账成功即可。

如果出现处理结果为“否”的记录，双击否打开明细情况，根据提示内容进行处理完，避免影响新年业务调整工作量。

√上年度结账处理——固定资产结账

月结前完成制单业务：

12月月末结账必须制单记录必须处理完，与固定资产的【选项】设置： “月末结账前一定要完成制单登账业务”没关系，如不需要制单的任务，可进行删除处理。

确实不需要制单，在批量制单里将不需要制单记录，点击“删除”即可。

月末结账：

进入【期末处理】-【月末结账】，点击开始结账，完成结账即可。

结账过程系统会进行对账，存在对账不平情况需结账，可通过固定资产系统的【选项】控制，勾选“本期发生额对账不平允许结账”和“期末余额对账不平允许结账”。

成本管理结账

√上年度结账处理——成本管理结账

进入【核算】-【月末结账】，点击开始结账，开始对账，完成结账即可

如有对账不平的情况存在，根据实际业务调整正确再结账，系统对此不做强制控制。

人力资源结账

√上年度结账处理——薪资模块

逐个工资类别单独处理：

多工资类别下，在【工资类别】-【打开工资类别】，进入【业务处理】-【月末处理】，选择清零工资项目，完成月末结账。

多工资类别批量处理：

进入【工资类别】-【关闭工资类别】，进入【业务处理】-【月末处理】，选择多个工资类别，点击“确定”可批量处理。

注意：若12月份薪资模块需要反结账，需要用新年度日期登录处理。

√上年度结账处理——保险福利模块

进入【福利业务】-【月末处理】，点击确定，完成月末结账。

√上年度结账处理——考勤管理

考勤模块没有结账节点，需封存考勤期间，进入【考勤设置】-【考勤期间】点击“封存”。

注意：封存期间前，注意假期额度计算已经完成

总账结账

√上年度结账处理——总账结账

以上所有可接结账模块结账后，最后进行总账结账，进入【期末】-【结账】，点击下一步，完成最后结账。

结账会进行总账与辅助账之间的对账，如存在对账错误，则结转到下年后依旧存在错误。账后查看是否结账显示“Y”。

四、新年度开账结转

旧年度结账后 ，其他模块无需操作；只有总账、出纳管理模块，需在新年度开账结转。

（1）新年度总账模块的开账与结转

√总账开账：

以新年度日期登录账套，进入总账的【期初余额】点击“开账”

注意：开账之前务必先做账套备份；总账未作开账，不能录入新年度凭证

√总账结转：

开账后，继续点击结转，把上年科目的期末数据结转到新年度期初中，结转后显示“总账结转上年数据成功”提示则表示完成。

注意：如数据量大则结转需时间，耐心等待，无报错不要强制关闭。出现结转报告存在错误记录，请务必调整正确后再结转。

√重复开账结转：

重复“开账”：

1、        新年度无凭证时可点击“开账”，操作会提示“是否覆盖会计科目”问题，选择是，则按上年会计科目覆盖新年度会计科目；选择否，将会保留新年度会计科目不变。

2、        如覆盖科目后，新年度会计科目调整会被覆盖，其他业务系统科目设置中存在科目不一致的情况，需手工调整。

重复“结转”：

新年度凭证没有记账前可点击“结转”，操作可重新选择结转选项设置爱，结转默认会会覆盖期初，其他选项可根根据实际情况调整。

（2）新年度出纳管理模块的开账与结转

以新年度日期登录账套，进入【设置】-【系统设置】，点击“开账”，在点击“结转”即可。显示“开账完成”“结转完成”则表示成功。

注意：出纳模块开账结转后，账户是暂停状态，需在【系统设置】-【账户管理】，启用账户。

通过开账结转方式进行年结，此方式确实最为简单，但在新年度期初余额方面，除总账和存货核算、出纳管理模块支持新年度调整期初外，其他模块不支持调整，如应收应付的期初为建账的期初数据，如需调整数据，需反结账到错误月份调整或者通过红字单据冲回来调整。