资产盘点盘盈或盘亏后，会生成什么单据吗?

iufida

T+-资产管理

               
                    
【业务场景】

通过资产管理模块中的资产盘点，在盘点后发现既有盘盈的资产，又有盘亏的资产，但是在总账单据生成凭证时发现并没有资产盘点单的选择条件，那么，应该如何处理盘盈盘亏的资产呢？

【业务分析】

【资产盘点单】生效后，即使存在资产盘盈或者盘亏，资产卡片里的数据也不会有任何变化，软件也不会自动生成任何单据，所以，针对盘亏业务，可以手工新增一张资产处置单进行报废处理；若资产盘盈，则可以手工新增相应的资产卡片。

【解决方案】

1、首先，我们可以通过打印空白盘点单去进行现场盘点，依次点击【资产管理】-【资产盘点】中的【新增】，新增一张资产盘点单，可以通过【打印模板设置】另存新模板，将【实际数量】取值字段设置为【打印时隐藏内容】。

                               
登录/注册后可看大图

2、现场盘点完成后，在软件中录入实际盘点数量，资产盘点单上【盘点结果】会自动计算出属于【盘盈】或是【盘亏】。

                               
登录/注册后可看大图

3、由于资产盘点单无论盘盈盘亏均不会生成任何变动单据，即不影响软件中卡片情况，所以针对盘盈盘亏业务，需要在软件中手工进行处理，针对盘亏的资产，可以先进行资产拆分，依次点击【资产管理】-【资产拆分】，选择需拆分的资产卡片，录入拆分明细。

                               
登录/注册后可看大图

4、拆分完成后，再点击【资产处置】，在处置界面选择对应数量的资产卡片，【处置方式】可选择【盘亏】，信息录入完毕后点击【保存】即可。

                               
登录/注册后可看大图

对于盘盈的资产，需要确认资产真实使用情况，若属于期初卡片，则需返回期初进行录入，或仅需要调整卡片原值折旧等金额情况，可通过当月新增资产卡片，根据实际情况再进行资产变动处理；若属于当期卡片，可以手工新增资产卡片，添加卡片信息。需要注意的是，【增加方式】可选择【盘盈】。

                               
登录/注册后可看大图

5、接着点击【总账】-【科目设置】，资产处置单生成凭证，借方入账【资产对方科目】和【累计折旧科目】，贷方计入【资产科目】；新增资产生成凭证，借方入账【资产科目】，贷方入账【资产对方科目】，对于【资产对方科目】，可进行扩展设置，根据不同的业务类型维护对应的会计科目。

                               
登录/注册后可看大图

6、最后通过【单据生凭证】节点，对资产处置单及新增资产卡片生成财务凭证。

                               
登录/注册后可看大图

【知识拓展】问:若资产较多如何更方便的查找盘盈盘亏的结果？
可在资产盘点单点击【显示差异】进行查看。

                               
登录/注册后可看大图

                               
登录/注册后可看大图