合并报表

Alicie

对2024年的现金流量表合并，对账记录关于现金流量的，啥也没有，是因为我的操作有什么没做吗？在线等急急急，乐于助人的宝贝快救救我！！

Marco-1988

检查科目是否选择

Alicie

Marco-1988 发表于 2024-6-7 14:35
检查科目是否选择

什么意思，是指没有做抵消模版吗？手工做分录还是什么？

Marco-1988

Alicie 发表于 2024-6-7 14:51
什么意思，是指没有做抵消模版吗？手工做分录还是什么？

检查会计科目设置，是否选择指定现金流量科目

amy2022

U9社区看到的
全球合并是企业进行集团报表合并的过程，是比较复杂的一项工作，在此介绍企业合并的完整流程。

一、合并前提

    在进行账簿合并前，需要有一些基础数据，这些是进行合并的前提条件。需要准备的前提数据包括：

个别账：参与合并的所有个别账，已经完成个别账的账簿数据维护，清楚标识关系企业；如果现金流量也需要参与合并，现金流量的关系企业也需要维护好。
合并账：建立合并账簿，提前确定需要建立多少个合并账、在哪个组织中合并、合并账科目结构、会计期间、币种等。启用合并账。启用期间需小于等于个别账。
账簿转换规则：建立个别账到合并账的账簿转换规则，如果存在外币，确认外币转换方式、汇率取值；科目结构不同时建立科目之间的对应关系。
现金流量转换规则：如果合并账使用的现金流量表，与个别账使用的现金流量表不同，需要建立两个现金流量表之间的对应关系。如果各账簿使用的现金流量表一致，则不需指定。菜单位置在【总账】模块。
关系企业匹配规则：需要在每个个别账簿所在组织维护，根据个别账的入账规则确定。个别账科目结构类似可用OBA工具在一个组织中导出、另一个组织中导入。
二、全球合并基础数据

并账本身还有些基础数据需要维护，需要维护合并账的期初余额。

合并结构：这是并账最重要的基础，需要事前确定好方案。可以同时存在多个合并结构。如果存在多级合并时，要梳理清楚合并关系，是采用平行法合并，还是分步法合并。
股权关系定义：母公司对子公司投资，占子公司股权的比例。跟合并结构整体考虑。
调整分录模板：母公司对子公司的投资按成本记账时，合并前需要在母公司个别账中调整为权益法记账，调整后再参与合并。由于会计政策不同、计量口径不同等，可能也存在固定调整项目，也可以创建为调整分录模板。每个合并周期调用调整模板生成凭证，节约调整工作量。
抵消分录模板：针对合并抵消的5大类抵消，可以在系统中设置抵消分录模板。通过功能区【操作】下的“导入系统预置”，可以导入系统预置的5个模板的框架，但很多具体的信息还是要根据合并账簿的科目结构、记账方式等来个性设置。具体抵消分录模板的设置，可参考帮助文档或培训课件。
科目余额：合并账期初余额的维护，如果是手工维护的方式，同主账簿的科目余额。可以先用【获取个别账簿期初】的方式抽取期初的个别数，再按照以前期间合并抵消的记录，手工维护进抵消数。损益类科目建议只在报表上体现年度累计即可。
期初现金流量：如果合并账簿不是年度初启用的，还需要录入现金流量的期初余额，可以参照以前月份的历史合并报告来维护。
每个合并周期的合并过程

1、个别账数据抽取

操作位置【全球合并】-【获取个别数据】；
所有个别账都需要抽取；
凭证抽取后检查下数据是否完整，对凭证核准；
注意检查下个别账凭证状态是否都满足。（账簿转换规则上定义了凭证转换时机）
2、调整

如果存在需要调整的情况，需要在合并前先对个别账进行调整。

可以调用调整模板进行调整（功能区【操作】下“调用模板”），也可以手工维护调整凭证进行调整。
一般成本法权益法记账调整会调用调整模板。
调整凭证一般需要设置方案，合并结束后再做转回。
3、抵消

企业合并过程中需要做的抵消工作。
手工抵消，直接维护手工抵消凭证即可。
自动抵消，5大类自动抵消，进入相应菜单，需要先做对账，对账记录核准，生成抵消分录。具体每一类的抵消逻辑，可参考帮助文档或培训课件或知识库中的详解文章。
余额抵消相关的凭证需要设置转回方案，必须转回。发生额的抵消（如内部收入、成本）不需要转回。
4、现金流量

现金流量也存在集团内部的流转，这部分也需要抵消。

首先设置现金流量对账关系；
进行现金流量对账，对账结果没有异议，则进行核准；
生成抵消数据。
5、合并报表取数

      合并完成后，需要出具合并资产负债表、合并损益表、合并现金流量，甚至合并底稿。根据企业要求的报表格式，在OBA中设置报表格式及取数公式，进行取数。

     如果用户想在portal端直接看到合并结果，也可以在portal端设置报表项目及取数公式，直接在portal端取数、查询。但portal端报表的格式比较固化，如果客户有更多个性化要求，还是需要在OBA端实现。

6、后续操作

合并完成后，还需要对合并账做月结等操作。

合并账中的凭证都记账。
该转回的凭证做转回。
合并账该期间月结。

Alicie

谢谢大佬