T3年结流程 非常实用~

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1.1 年结前准备事项
一、各模块结账状态检查：
在进行年结之前，首先要检查各个模块业务是否已经处理完毕，并已进行12月份的月末结账。
1、供销链模块
①    采购模块12月份月结,月结之前进行月结检测
检查的位置：
采购模块，月末结账处进行月结检测
检查的方法：
点月结检测，提示“没有待处理业务”，方可进行月末结账，如果检测到有待处理业务,则不允许进行月末结账。
调整的方法：
1）检测到“本年未记账单据”，根据提示，将这些采购发票或应付单全部进行复核
2）检测到“本年未核销结算单”，根据提示，将这些付款单全部进行预付核销
②    销售模块12月份月结，月结之前进行月结检测
检查的位置：
销售模块，月末结账处进行月结检测
检查的方法：
点月结检测，提示“没有待处理业务”，方可进行月末结账，如果检测到有待处理业务（如图1.3所示），则不允许进行月末结账。
     检测到有“本年未记账单据”和“本年未核销结算单”
调整的方法：
1）检测到“本年未记账单据”，根据提示，将这些销售
发票或应收单全部进行复核
2）检测到“本年未核销结算单”，根据提示，将这些收
款单全部进行预收核销
③库存模块12月份月结
④核算模块12月份期末处理并月结
检查的位置：
核算模块,单据记账界面和暂估成本处理界面检查的方法：
所有单据是否已经记账，已全部暂估报销的单据是否已经暂估成本处理，如果都已经处理完毕，可以进行期末处理并月末结账。如果没有处理完毕，则做月末处理时提示，如图1.4和图1.5所示。

调整的方法：
将所有单据都进行记账，将暂估成本处理里所有记录进行暂估处理。
注意：用友通10.2之前的版本如果没有记账，12月份可以做期末处理，没有上述提示，这样会造成库存模块账表数据和存货核算模块数据不一致。所以期末处理之前一定要检查是否还有未记账单据，将这些单据全部进行记账。
2、固定资产模块
固定资产模块12月份月结，但月结之前要求完成所有制单业务。
检查的位置：
固定资产模块，批量制单、固定资产月结
检查的方法：
1）批量制单处，是否还有未制单记录
    即使在选项中设置了‘月末结账前不需完成制单业务’，在做12月份月结时，若有未制单的业务，系统也会提示：制单业务未完成，不能进行第12个会计期间的月末结账。

2）检查与总账对账
对账不平，通常是因为固定资产模块未制单生成到总账模块，或者已生成凭证，但是在总账模块未记账。还有一种情况是固定资产录入原始卡片，但是总账期初余额没有录入固定资产和累计科目的期初数据。
调整的方法：
1）将批量制单处的记录全部生成凭证，如确实不需要制单，则在批量制单中删除所有未制单记录，否则系统不允许结账
图1.8
2）如果对账不平，首先要检查固定资产模块数据是否制单，并且已经在总账进行记账。如果不需要制单，可以将固定资产选项“在对账不平情况下允许固定资产月末结账”勾上，再进行月结，否则不能月结，提示：月末结账被中断，如图1.9所示。
3、工资模块
工资模块完成当年业务：工资的计算、汇总；银行代发、工资分摊
检查的位置：工资模块，工资的计算、汇总；银行代发、工资分摊
检查的方法：
1）  检查工资是否计算和汇总
2）  检查代扣个人所得税数据是否正常
3）  检查银行代发数据是否正常
4）  检查工资分摊的数据是否正常，是否已制单到总账模块
调整的方法：
只要工资变动中重新计算和汇总，各报表数据相符，且工资分摊、银行代发等可以正常完成即可。
注意：工资12月份不需做月末处理，当工资结转后12月份自动完成月结。

①    将“本年利润”科目转到“未分配利润”科目（手工填制或者通过设置自定义转账生成凭证）

检查的位置：
总账模块，余额表
检查的方法：
查看余额表，会计期间为12月份，包含未记账凭证，查看“本年利润”科目期末余额是否不为0，如果不为0，需要将“本年利润”科目数据结转到“未分配利润”科目。
调整的方法：
方法一：手工填制凭证，借：本年利润  贷：未分配利润
方法二：通过自定义转账，
定义完成后，以后每次结转，直接通过转账生成，

②现金管理中上年银行对账平衡后要做核销。

检查的位置：
现金银行模块，主要检查余额调节表和核销银行账
检查的方法：
1）余额调节表必须平衡，如果不平衡，需要检查银行对账情况，然后重新对账或者手工调整；
2）银行账需要核销
调整的方法：
1）余额调节表不平，可以检查银行对账，看银行对账的记录是否正确，如果不正确，需要重新进行对账。
2）核销银行账，
③会计科目设置了辅助核算，结转总账时按“余额方式”进行结转，需要进行客户往来和供应商往来两清操作。
检查的位置：
往来管理模块，主要检查供应商和客户往来两清
检查的方法：
检查每个往来单位，该科目该往来单位是否已经做过往来两清，如果没做往来两清，请先做往来两清操作，然后检查全部业务（含往来两清）借贷合计数据的差额，和未两清记录的借贷合计数据的差额对比，二者数据不符，表示两清存在错误。
调整的方法：
如果未做两清操作，请先进行客户（供应商）往来两清，
如果某些记录无法自动两清，可以采用手工两清的办法进行往来账勾对，

在要进行两清的一条明细分录的两清区，双击鼠标，表示要将该笔业务两清；再次双击鼠标，取消所做的两清操作。

做完两清以后，还需要进行检查，点击“检查”按钮，系统自动进行两清平衡检查，并显示检查结果。
如果存在错误，请取消出错科目、出错客户的两清，重新两清正确即可。

④总账模块完成当年业务，对各个期间进行试算和对账
检查的位置：总账模块，期末中的对账
检查的方法：选择对应的期间，分别进行试算和对账
调整的方法：如果试算不平衡或对账不平，需要按总账模块对账不平的解决方法，来解决此类问题，解决完毕后。再进行总账12月份的月结。
注意：工资模块结转后方可做总账12月份月结。
小结：假如没有使用其中的一些模块，可以跳过这些模块的操作步骤。
二、备份账套步骤
1、在D盘下建立“XX账套年底备份数据”的文件夹
2、以admin登陆系统管理
3、在“账套”栏目下点击“备份”
4、备份文件到“XX账套年底备份数据”的文件夹中

1.2 年结操作流程
1.2.1 年结具体操作过程—建立年度账
以账套主管的身份登录系统管理，建立年度账，

1.2.2 结转各模块
以账套主管身份登陆系统管理，会计年度选择2009年，
结转供销链

　注：应收应付结转操作类同，如果启用了购销存模块，则年度结转时，除了要做供销链结转，还必须做应收应付结转，否则会造成客户或供应商往来款项的数据不能正确结转到下一年，具体现象见“采购无供应商期初，销售无客户期初”。
结转固定资产
①结转工资后总账系统做12月份月结，才能继续进行年结
②是否选择清零项：选择清零项的工资项目系统不予保存，到新年度需要重新输入，未清零的工资项目，系统予以保存，将上年12月该工资项目数据带入下年。
结转总账

注意：往来账按明细结账和按余额结转的区别：
1）选择按“余额方式”进行结转：是指将所有客户或供应商的未两清核销的余额汇总结转到新的年度，把余额以上年最后一天的日期结转到新年度作为期初余额，不会将产生余额的过程（业务发生时间）结转过来。
2）选择按“明细方式”进行结转：是指将所有客户或供应商的未两清核销的明细以业务发生日期（凭证的制单日期）结转到新的年度作为期初。

建议：如果用户要进行往来账龄分析，请选择“按余额方式结转”，并在结转之前做好两清核销。

举例：假如2008年对于1122应收账款科目，关于A客户还有两笔业务未进行两清，分别是2008.5.20日应收A客户100元，2008.8.30日应收A客户200元，如果选择按余额方式结账，则结转到2009年，期初余额界面1122科目只显示一条记录，显示为2008.12.31日应收A客户300元。如果选择按明细方式结转，则结转到2009年，期初余额界面1122科目显示两条记录，分别为2008.5.20日应收A客户100元，2008.8.30日应收A客户200元。
1.3 年结后的对账
年度结转过程中没有报任何错误，并不代表结转成功，还要确认年度结转的数据没有问题，年度结转的工作才算完成，大致需要核对的数据为：

总账
1、  新年度期初余额界面对账并试算
2、  新年度期初余额与上年度科目余额表以及相关辅助账核对
3、  银行对账期初核对：
银行对账期初界面查看对账单和日记账期初未达项及调整后余额，应保证调整后的余额平衡并与上一年度最终余额相等。
4、  年结后新年度期初余额可以直接修改，已经进行了日常业务操作，恢复记账到期初，也可以更改。即只要期初余额右上角无“浏览、只读”标记时都能修改。
注意：如果新年度期初余额试算不平或对账不平，请清空新年度数据，删除新年度账，重新建立新年度账，重新结转。或者在新年度直接调整期初余额，保证期初余额试算和对账平衡，并和上年期末余额相等。
工资
1、  人员、部门、工资项目等基础档案是否正常结转
2、  年度结转后工资模块不能直接进行上年度第12个会计期间的反结账操作。如上年工资业务需要修改，删除新年度账， 再进12月份工资系统不能做任何修改，点期末处理，系统提示“本月已做月结，不能重复处理”（如图1.30所示）。可以使用“通网站-服务与支持-年结专题-年结工具-工资模块反年结”工具清除工资模块年结标志（如图1.31所示），注意会计年度应该选择上年2008年。然后进入系统可以对工资上年12月业务进行修改固定资产
1、  固定资产总账原值、累计折旧额是否和上年一致
2、  年度结转后固定资产不能进行上年度第12个会计期间的反结账操作。如上年固定资产业务需要修改，删除新年度账，恢复2008年12月份的结账时，系统提示“<固定资产>系统本年度已经结账，不能恢复固定资产账套月末结账前状态！” （如图1.33所示）。可以使用”通网站-服务工具-维护工具2.0下载-固定资产取消年结”工具取消固定资产模块的年结标志（如图1.34所示），注意会计年度应该选择上年2008年。然后在软件里可以正常取消2008年12月份的结账
业务通和核算
采购：期初采购发票、期初采购入库单、供应商往来期初、暂估入库余额表等账簿是否正常结转
销售：新年度发货统计表的数据和上年度的结存数据是否相符、客户往来期初是否正常结转
库存：库存台账、现存量、库存批次汇总表、库存批次台账等是否与上年一致
核算：总账、收发存汇总表、明细账、暂估材料余额表等是否与上年一致

hanuff

楼主大好人啊

蓝风

楼主
辛苦了

xs5952547

呵呵 太多了 看不完。。。！  不过比较详细好东西

wxp100200

学习了，比较适用！~

zc0629

楼主发的好东西。。

lanyily66

楼主真是大好人，谢谢楼主了

XIAOSHIWEI

收藏了，有时间好好看看

呵呵
     多谢楼主分享

佩675772168

我也收藏了，，，很好的东西

心似白云

感谢楼主分享

c267002600

学习了 谢谢LZ

HuHaitao

蛮详细啊，多谢楼主。

MAI

谢谢楼主的分享,收藏\学习了.....

iamz0

收藏先，在仔细学习下，谢谢楼主

xl741126

楼主呀,你真好,是好人,一生平安