返残如何做账？

bubuxiong

我单位7月返给供应商一批货，借：应付账款192993.23
　　　　　　　　　　　　　　　贷：库存商品　192993.23
8月份返供应商换了好的货发给我单位，但只是一部份，借：库存商品176081.62
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　贷：应付账款176081.62　　还有16914.61的货不再返给我单位，同时换货时一起购进了一批货，价值1469688.69，因为7月的返残16914.61这部分不再给我们了，就在购进货里直接扣掉这部分货款，给我们开了1452773.99的进项发票，借：库存商品1241687.2
　　　　　　　　　　　　　　　　　　应交税金－进项税211086.79
　　　　　　　　　　　　　　　　　　贷：应付账款1452773.99

这样做的话，我单位的应付款与供应商的应收账就不一致了，差了16914.61这笔钱，我该怎么做，错在哪了？急啊，有哪位高手、大侠指导指导俺吧。 :Q :Q

玉喜

等待有知道会员答复，不过感觉这个是对财务知识的理解问题，帐务处理的方面的知识。

KEVIN_671210

原帖由 bubuxiong 于 2008-10-4 19:10 发表

                               
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我单位7月返给供应商一批货，借：应付账款192993.23
　　　　　　　　　　　　　　　贷：库存商品　192993.23
8月份返供应商换了好的货发给我单位，但只是一部份，借：库存商品176081.62
　　　　　　　　　　　　 ...

只要看两个：1\货有没有短缺；如果有全部退款，不管是不是换货都作为进货处理，保证实物相符前提下，来调整应付帐款。
2、不涉及货短缺，只是应付帐款和总帐的处理问题，如果应付管理是简单核算，那么只要在总帐管理中进行调整应付帐款就可以了。

peng2495

这没有怎么差？8月它给你的货已经扣除了那一部份了，你要做就在应付账款借方再加一笔不就行了。

讳北

好复杂。。。脑袋大了。。

vinwoo

看不懂啊 没操作过