2022年U8+年结专题-出纳管理

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适用版本：用友U8+10.0以上版本

前要说明：

1、用友U8+10.0以上版本系统提供三种年结模式，分别是：新建会计期间、账套库初始化、数据卸出，一般采用新建会计期间模式年度结转，请根据具体年结模式关注年结前准备事项。

2、重要提醒：任何年度结转模式都建议做好数据备份。

备份操作：在服务器的系统管理的【系统】下的【注册】用admin登录，点击【账套】下的【输出】选择账套输出，备份账套。

主要内容：

一、出纳管理-新建会计期间前准备

二、出纳管理-账套库初始化前准备

三、出纳管理-数据卸出前准备

一、 新建会计期间前准备

1. 完成日常业务处理

主要是现金日记账、银行日记账中的账目录入（收支记录）；

如之前记录有错，可以点制单按钮进行修改（如果已经过账，要先取消过账），若已经出纳签字，需要先取消签字，再点击制单按钮进行修改。确定无误，可以进行制单操作，凭证将传递到总账模块；如要删除凭证，可以选择日记账记录之后，取消出纳签字，再点击操作菜单下的删除凭证。

只删除凭证不删除日记账的步骤如下：

2. 现金盘点，实际盘点与账上金额确保一致。

3. 银行对账：

确保本年所有的银行账目、银行对账单录入完成并进行对账，勾兑已达项，然后查询余额调节表。

系统列出了所有账户的汇总情况。选中某账户，双击打开，可查看详细的余额调节表。

银行对账界面：

银行余额调节表界面：

4. 完成票据核销操作。

5. 与总账对账：进行结转前，建议进行与总账对账操作，确保对账平衡，方便下年度操作。

出纳管理与总账对账不平，可从如下方面检查：

a) 检查账户管理中各个账户录入的日记账期初数是否与总账中的现金、银行日记账的相应 期间的期初数一致；如果不一致，需要在账户管理界面，先将该账户暂停，然后修改日记账期初数，然后再将账户启用。如果账户不暂停，期初余额是灰色的，不能修改，如下图所示：账户状态为启用与暂停日记账期初界面对比图 ：

b) 在总账中进行凭证查询，是否在总账中自行填制了出纳凭证（涉及现金、银行科目）；查看出纳管理是否有对应的记录，如有，可以删除总账凭证，然后在出纳管理中制单；

c) 在出纳管理中查看是否有账目记录没有对应凭证号，如果有，需要进行制单。

6. 出纳管理与总账月末结账的先后顺序：

由于总账结账时会检查出纳管理是否结账，故需要先结出纳后结总账。

二、 账套库初始化前准备

1. 出纳模块上年度12月是否结账，都可以做账套库初始化；但因为出纳不结账，总账12月不能结账，总账就无法做账套库初始化，所以建议还是将出纳模块上年12月月末结账后再做账套库初始化。

2. 其他操作同‘新建会计期间’。

注意：出纳模块在旧年度暂停的账户，做账套库初始化后，会结转到新年度；出纳模块做账套库初始化，只结转基础设置，各账户的期初余额不结转。出纳模块可以重复做账套库初始化。

二、 账套库初始化前准备

1. 卸出规则

a) 卸出年度第12个会计期间必须月结；

b) 保留年度需开账、结转。

2. 卸出数据

卸出所有在卸出年度的现金、银行日记账。

注：卸出后，期初数据不能再结转

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