与存货核算连用后,会计科目"生产成本"如何设置

yianxuzongyu

大家好,请教个问题.      如果是财务业务一体化,公司需要着重对生产成本这一块进行核算,请问  总帐中的会计科目生产成本如何更好的和存货核算衔接起来.   现在我一客户总帐会计科目是这样设的,   生产成本-直接材料, 生产成本-直接人工等等,   如果在存货核算中产成品入库单生成凭证的话,如何设置存货科目和对方科目.    直接借:库存商品  贷:生产成本  显然是不行的.因为产成品入库单上的单价是所有成本费用等分配而来的,而不能下到会计科目生产成本的下级科目. 而实际总帐中设置了下级科目.这应该怎么办???

firstking

入库的时候设置个中间科目 软件没有帮你自动分辨入库的明细 只能自己手动再做凭证结转了 借：库存商品---大类
                      贷：生产成本--结转完工成本

手工      借：生产成本--结转完工成本
              贷：生产成本----AAAA
                     生产成本----------BBBB

yianxuzongyu

回复 2# firstking


    你说的是不是有点冲突呢,  生产成本已经下设明细科目了,还如何   借  库存商品   贷 生产成本呢     在存货核算中设置科目的话,对方科目也不会让你设置成 一级科目 生产成本的....,因为已经有了下级可科目 直接材料  直接人工等

yianxuzongyu

回复 2# firstking



  还是说  你的意思是      在生产成本下面  设置一个   结转完工成本的   二级科目??

berymay

软件中，在存货核算中设置科目的话,对方科目只能设置一个。建议让客户设置：产成品入库——直接材料，然后生成凭证时再去拆分凭证为：借  库存商品
                              贷  生产成本——直接材料
                                  生产成本——辅助材料
                                  生产成本——直接人工
                                  ................................

luchangjian

学习中。。呵呵

firstking

是的 再设一个中间结转科目

yianxuzongyu

回复 5# berymay


    你说的也有道理,如果实在没有好的解决方法,可以参考你的..

firstking

手工拆分 入库成本会计也要自己算 如果入库单很多的话 每笔都要拆分凭证 会计估计要疯了吧 还不如月底统一做次凭证 成本反正都要统计一次

yianxuzongyu

回复 9# firstking


    那你的意思是,自动生成凭证没必要了,不如直接手工做是把.....

yianxuzongyu

回复 7# firstking


    你好 我在问一下,请问是设置个二级科目核算比较好,还是设一个和生产成本并列的一级科目核算比较好????谢谢

tonyzhao

哇，好多高手啊，路过学习学习

cfwxy888

路过，学习了

wgq2541

恨简单 通常财务都会在生产成本下设二级科目叫成本归集成本  把直接、间接成本归集到成本归集成本里(自定义转账即可)  至于存货对方 正常设置就可以了

DD41

感谢各位讨论，在下学习了。