U8+存货核算-存货与总账对账

Marco-1988

内容详情:

存货核算与总账对账解决如下三个问题：

1）、存货与总账为什么要对账？对账节点数据来源？

2）、存货与总账对账如何来对账？

3）、存货与总账对账不平原因及解决方案？

1、存货核算启用后，正常所有存货科目都需要通过存货核算系统生成凭证传递到总账系统中，存货与总账对账数据有2部分数据来源，存货核算单据数据及总账存货科目凭证数据。

存货核算设置存货与总账对账节点来进行对账，对账数据来源：

科目：在存货核算中对单据生成凭证时，科目类型为存货的科目。

存货核算系统：在存货核算记账且生成凭证的单据上的数量/金额。

总账系统：凭证上存货科目的数量/金额。

2、存货与总账对账如何来对账？

存货与总账对账思路: 科目是否有数量核算？几月份对账？期初是否是平的？当期借方不平还是贷方不平？

1、期初对账：如果期初不平，需要对上月数据，查询具体是从哪个月开始发生不平；如果年初就不平，打开存货核算-设置-期初余额，检查是否录入期初科目

2、当期对账: 确认具体月份，科目，借方和贷方金额；

双击对账差异的科目数据，打开与总账对账明细，查看具体不平原因

3、存货与总账核对界面查询方法：

进入对账界面，查询方案：包含总账未记账选择是，核对方式选择【核对金额】

（科目是否有数量核算：有数量核算核对方式选择核算数量和金额；如没有，核对方式则选择核对金额）

3、存货与总账对账不平原因及解决方案？

1、跨月填制凭证

如：单据1月份记账却在2月份生成凭证，则导致2月份存货核算系统没有此数据，总账当月发生存在数据金额，导致对账不平。

2、其他系统使用了存货科目（如：总账手工填制凭证，应付模块填制凭证等）

原因：其他模块的凭证使用存货科目，存货核算系统没有该数据发生，导致对账不平。

处理方法：当月的数据可以删除凭证重新生成；业务已经跨月，可备份账套后冲销凭证重新生成。

3、其他原因

3.1、手工修改过凭证金额：存货核算制单时手工修改过凭证金额。

查询步骤：在对账明细里面显示的是其他原因，有凭证和单据号的记录。

可查看明细界面存货系统和总账系统的金额是否一致，再联查凭证和单据检查。

注意：存货核算生成凭证，不要修改凭证金额

3.2、修改过凭证科目：存货核算制单时手工修改过凭证科目，把科目A改成科目B。

查询：在对账明细里面显示的也是其他原因。

注意：需要修改科目，可以在存货核算生成凭证界面修改，不影响对账

3.3、修改过凭证方向：存货核算制单时手工修改过凭证科目方向

如：借：库存商品，修改为 贷 库存商品负数

注意：存货核算生成凭证，不要修改凭证科目借贷方向

4、总账凭证没有记账

过滤条件中包含总账未记账选择“是”后查询

5、没有数量核算，但是核对方式选择了核对数量

过滤条件中核算方式选择“核算金额”查询

6、非对账科目

生成凭证的时候科目选择错误—主要为存货科目使用错误，

存货科目用在科目类型为非存货的凭证中，再对账明细界面显示的是非对账科目，可根据凭证号联查凭证分录和原始单据进行分析

6.1、特殊单据

常见于调拨单，组装单，形态转换单等单据

ü 整单制单： 借 存货科目，贷 存货科目；

ü 分开对其他出入库单制单：

其他出库单：借对方科目，贷存货科目

其他入库单：借存货科目，贷对方科目

特殊单据整单制单，选单界面，单据类型选择【调拨单，组装单，形态转换单】

特殊单据分开对其他出入库单制单，选单界面，单据类型选择【其他入库单，其他出库单】

6.2、其他非对账科目原因

非特殊类单据，生成凭证科目选择错误导致

制单规则：

入库类单据制单时借方为存货类科目；出库单类单据制单时贷方为存货类科目

非对账科目是指：

1）、入库类单据贷方用了存货科目，出库类单据借方用了存货科目

2）、入库类单据借方使用了非存货科目，出库类单据贷方使用了非存货科目

                                                                                                      

                                                          （下一篇继续讲：U8+存货核算-存货收发存汇总表与总账对账）

Alicie

老师说得太详细了

seaman_wm

老师说得太详细了